資金繰りって何ですか？

質問

経理の資金繰りってどんな事をするのですか？
自分で調べましたが、いまいち解りませんでした。
詳しく教えて頂けないでしょうか？宜しくお願い致します。

回答No.2

nik670 · ベストアンサー

簿記でどんなに売り上げをあげて利益が出ていても
手元にお金が無いってあるんです。
売り上げがあり、利益が出ているのにに不思議です
よねー。

それは売った代金を回収していないからです。
で、回収していないのに仕入れ先や社員の給料の
支払時期が来る。

あれーーーなんで売り上げもあって利益も出てい
るのにお金が無いの？？？ってなってしまいます。

だから売ったお金は現金でもらうのが一番なんです。
昔は、現金で払うからもっと安くしてよ！なんて
いうのが通用した時代がありました。
でも今はクレジット払いでも、ちゃんとクレジット
会社が払ってくれますから、現金だから安くする
っていのはなくなっちゃいましたけど。

まだクレジット払いならいいですが、商取引には
掛け取引や約束手形ってありますからねー。
それを現金化するまでは、どんなに売り上げがあ
っても安心できません。
現金化する前に相手が倒産なんていうのもあり得
るし。

お礼

詳しいご回答ありがとうございました。
資金繰りの事がよく解りました。
参考になりました。

回答No.1

ojisan-man

あなたはクレジットカードを使ったことがありますか？

クレジットの口座引落が今月の１０日は○○円、来月の１０日は○○円。でも今月の給料が入るのは２５日で今の残高が○○円だから、１０日までにあと○○円なんとか用意しなきゃ。

それと来月は友達の結婚式のお祝いが○円必要だし、先輩に借りていた○円も返さなきゃいけない。そうすると来月の１０日の引落が出来ない。どうしよう！

こういうのを「資金繰り」といいます。会社でも同じことです。

１００％現金売りの現金支払いなら簡単ですが、実際には売掛金や受取手形の入金と、買掛金や支払手形の支払いはバラバラですし、社員への給料支払いや銀行への返済、税金の支払いなど、資金不足にならないように手許のキャッシュを管理することです。

お礼

詳しいご回答ありがとうございました。
資金繰りの事がよく解りました。
参考になりました。