資金繰りと経営の見方

質問

質問したい内容がわかりにくいかもしれませんが、
社長に毎月の資金繰りを見せています。
毎月は、いつも支払いぎりぎりの金額しかあまらなかったり、資金がたりずに、借入をしたりするのですが、
毎月の試算表では、利益がでます。
入金、支払いベースのやり方なので、残高を合わせて、毎月試算表を出しているので、間違いはないのですが、
社長より『毎月足りるか足りないかの資金繰りなのに、なぜ利益が出るのか、もう一度見直してほしい』と言われます。
私は、経理ですが、きちんとした資格を持たずに働いているので、知識があまりなく、説明が出来ませんでした。
以前ネットで調べたところ、資金繰りと試算表とは比較は出来ないと書かれてありました。
ですが、（こうなので、利益がでます）という、確信したものが、知りたくて困っています。
きっちり伝票つけて、会計ソフトに入力しているのですが、説明が出来なければ、経理の意味もないかと悩んでいます。
なにかわかれば、教えてください。

回答No.4

m_inoue222

＃２です

たまたま昨日のニュースの特集でも問題にしていましたね

「黒字の大手優良企業が１５社倒産している・・・」

http://www.taxhinata.com/kuroji.htm

銀行の「貸し渋り」や「貸し剥がし」で「資金繰りが付かない」

「黒字倒産」「黒字　貸し渋り」などで検索して下さい

お礼

何度もありがとうございます。
早速、検索してみます。
黒字倒産でいろいろ調べてみます。

回答No.3

noname#94859

完全な現金主義なら、社長の言われるように「変？」です。

実際には、仕入金額の支払いを、翌月末するというように「掛け」にしてませんか。

相手方は売り上げがあるのに「金がない」状態ですよね。

金が無いのに利益が出てる、という事です。

これを、あなたの会社に当てはめて考えればいいことです。

試算表で利益がでるのは、利益なのに現金がない「売掛金」になってるからです。

単純に社長さんを納得させるには、売掛金を全部足した金額から未払いの仕入額を足したものを引いてみればいいです。

正確性はないですが「儲かってるんだけど金がない」のが理解されると思います。

お礼

ありがとうございました。
何もしないよりは、いいと思うので、売掛金を全部足して未払いの仕入額を足したものを、計算にて提出してみます。
参考になりました。
ありがとうございます。

回答No.2

m_inoue222

利益＝現金．．．とはなりません

１／２０現金残高が有りません
１／２０仕入１００円
１／２５売上２００円
１／３１支払１００円

１００円利益が出ます

でも売上代金はまだ回収できていませんのでお金は１００円足りません
なので資金繰りが必要です
１／３１に銀行から１００円借りなければ支払が出来ません

２／１０には売上代金の入金が２００円有る予定です

銀行から１００円借りられなければ「黒字倒産」ですね

「資金繰り」と「利益」は比例しません

お礼

そうですよね。
頭の中では、わかっているんですが、わかりやすく、説明が出来ないので、これを参考に考えて、わかりやすく説明できるようにがんばってみます。
ありがとうございました。

回答No.1

zorro

利益が出ても売掛金が多ければ資金繰りは苦しくなります。損が出ても以前の入金が多ければ資金繰りは楽になります。減価償却は社外流出ではありませんから除いて考えます。

お礼

そうですね。わかりにくい質問に答えてくださってありがとうございました。
わかりやすくて、助かりました。
ありがとうございました。