確定申告について質問です。

質問

2011年の3月末に退職し、
4～5月に税金、保険ともに扶養に入り（無収入）、
6～10月は扶養から外れ（失業保険の支給有り）、
11月から現在まで再び扶養に入っています（月8万以下のパート収入有り）。
※年末調整で夫が扶養控除を受けています。

そこで質問なのですが、私は確定申告をしなければならないのでしょうか？
また、するとしたら
何の申告になり、必要書類は何なのでしょうか？

初歩も初歩な質問で申し訳ないのですが
全くわからないのでご教授いただけたら助かります。

回答No.3

keirimas

>現在のパートはかけもちで3つあるのですが、いずれも年末調整を受けておりません。前の会社で税金は普通に納めていました。ということは確定申告が必要ということで良いのでしょうか？？

現在（平成24年）のことは別として、

平成23年分中に4つの職場から給与を受け取った、ということであれば、
4枚の源泉徴収票の「支払金額」を足してみて、その金額から雑損控除・医療費控除・寄付金控除・基礎控除以外の控除額を引いた残りが150万円以下であれば申告は不要です。
＊わかりにくければ、とりあえず4枚の「支払金額」の合計額が150万円以下であれば申告不要と考えてください。
しかし税金を多めに引かれている可能性があるので、その還付を受けるためには貴女は確定申告をしたほうがいいです（4枚すべての源泉徴収票が要ります）。

また、前述のように、4枚の源泉徴収票の「支払金額」の合計が103万円を超えている場合は、
夫が間違って貴女を控除対象配偶者として配偶者控除を年末調整で受けた可能性があるの（質問文からそう読めました）で、その間違いを訂正するための、（貴女とは別に）夫のほうの確定申告が必要です。

[No.１より補足」

お礼

源泉徴収票は全てそろってないのですが、とりあえず支払い金額は103万を超えていないので、税金還付のための確定申告をしたほうが良いという考え方でいいのかな、と思いました。
長々とお付き合いいただき本当にありがとうございました。

回答No.2

ma-fuji

＞私は確定申告をしなければならないのでしょうか？
いいえ。
退職した会社の源泉徴収票を、パート先に出しましたか。
出してあれば、何もする必要ありません。
出してない場合も、年収１０３万円以下なら確定申告の必要ありません。
でも、その場合でも所得税を引かれているはずなので、確定申告すれば引かれた所得税全額還付されます。

＞何の申告になり、必要書類は何なのでしょうか？
還付申告です。
退職した会社とパート先の源泉徴収票、印鑑、通帳です。
なお、今は申告の期間で税務署めちゃ込みなので、３月１６日以降に行ったほうがいいです。
貴方は還付の申告なのでいつでもできます

お礼

どうもご丁寧にありがとうございました！
還付の申告はいつでもできるのですか！
知らなかったです。

回答No.1

keirimas

＞※年末調整で夫が扶養控除を受けています。
＞私は確定申告をしなければならないのでしょうか？

夫が貴女を控除対象配偶者として年末調整を受けた、という意味であれば

貴女は給与収入だけであれば103万円以下（所得38万円以下）のかたで、

貴女自身に税額は発生しませんから、確定申告の義務はありません。

また、貴女自身が前の会社の給与分を含んで今のパート先で年末調整を受けたのであれば、他の種類の20万円を超える所得があったなどの事情がなければ、確定申告は不要です。

しかし、年末調整を受けずに税金がひかれたままになっていて、その還付を受けたいのであれば確定申告が必要です。

税金がひかれたままになっているかは、源泉徴収票の「源泉徴収税額」というところに金額が書いてあれば引かれたままになっている（還付申告をしたほうがいい）　
０であればひかれていない、または全額還付を受けたということです（申告不要）

＞何の申告になり、必要書類は何なのでしょうか

所得税の確定申告（還付申告）といいます。

前と今の職場の源泉徴収票、還付を受ける振込口座の情報、判子が要ります。

（もし、前の職場分を含んで今のパート先で年末調整を受けたのに源泉徴収税額がある、のであれば、
夫が貴女を控除対象配偶者として年末調整を受けたのが間違いだったことになりますから、
それを訂正するための、夫のほうの確定申告が必要です。たぶん、この可能性は低いとは思いますが念のため。）

補足

ありがとうございます。
現在のパートはかけもちで3つあるのですが、いずれも年末調整を受けておりません。前の会社で税金は普通に納めていました。ということは確定申告が必要ということで良いのでしょうか？？