貸借対照表 負債の部 で質問です

質問

こんにちわ お忙しいところ恐縮ですが
詳しい方いらっしゃれば教えて下さい。

貸借対照表の負債の部 流動負債
「短期借入金」「1年以内返済予定の長期借入金」について
過去何期分遡って確認しましたが 0円ということは無く
今期の決済は両方共に0円となっている場合
「融資先から全額返済させられた」と解釈すべきでしょうか？

当方、素人なもので全くわかりません。
心優しい方 よろしければ教えて下さい
よろしくお願いします。

回答No.3

yosifuji20 · ベストアンサー

売掛金は2.3倍
第三者割当で発行株増やし
投資有価証券も売却してました。

売掛金が倍増ということは、売り上げが好調ということでしょう。
第三者割当で発行株増やしたのは、貴方の会社に出資をしても良いという人がいるということです。
投資有価証券も売却してました。というのは不要な有価証券を持つよりも返済したほうがよいという判断だったのでしょう。
少なくとも出資者がいる、売却可能な有価証券があった、売り上げが伸びているようだという点からは、不安要素はないように思いますが。
これ以上はPLも見て実際の販売の増減や利益の変化を見ればもっとよくわかると思いますが。

お礼

ありがとうございます。
返信遅れてすみませんでした。
入社以来、ずっと営業畑なもので
なんとなく会社の状況がわかってきました。
ありがとうございました。

回答No.2

ajghnpar

可能性としては大きくふたつ、全額返済があったかまたは表示を誤っているかだ。

全額返済があったのであれば、さらにあなたの考える融資先から返済させられた可能性と自主的に返済した可能性とがある。

全額返済があったのか表示を誤っているのかは、長期借入金の金額や割合の推移に着目するといい。

お礼

さっそくにありがとうございます。
表示の誤りは無く 返済していました。
短期借入金はまだしも
長期借入金が完済
投資有価証券も売却
私の勤務先なんですが
危ないでしょうか？

回答No.1

yosifuji20

「融資先から全額返済させられた」かどうかは不明ですが、何かの原因で借入金を全額返したということです。
たとえば土地の売却があってその資金で返済したとか、利益が予定以上に多く、繰り上げ返済したとかの場合もあります。
他の現預金や売掛金、買掛金あるいは長期借入金などの残高とも見ないとそれ以上は言えませんが、借入金の減少は一般的には財務体質の改善です。
どちらにしても何かの資産が返済資金になったか、別の負債または資本に変わったかということですから、その他の科目の前年との比較をしたらよいと思います。

お礼

さっそくにありがとうございます。
買掛金は85%マイナス
売掛金は2.3倍
第三者割当で発行株増やし
投資有価証券も売却してました。

私の勤務先なんですが
大丈夫でしょうか？