従業員が立て替えた代金

質問

業務で使用している某リース料を、通常は翌月１５日にリース元に
振り込んでいるのですが、３月分は、３月３０日に「現金で支払を…」
と集金に来たそうです。
その時対応した従業員が立て替えて支払ってくれましたが、
その連絡が無かったため、３/３１に現金も預金も〆て、立て替えて貰った
分が未払のまま決算処理に入りました。
で、一昨日「立て替えた分を返して」と申し出があったのですが、
この場合どのような仕訳になりますか。
決算をまたいでしまったことも含めて教えて下さい。

（気付かずに４/１５に振り込んだリース料については、４月分のリース料として貰いました）

回答No.1

mukaiyama · ベストアンサー

＞未払のまま決算処理に入りました…

【賃貸料 ○○円／未払金 ○○円】
と仕訳をしたのですね。

＞一昨日「立て替えた分を返して」と申し出があったのですが…

【未払金 ○○円／現金 ○○円】
で支払ってあげましょう。

お礼

そのまま、未払金で決算処理をしてしまって良いのですね。
ありがとうございました。

回答No.2

zingaro

毎月振込時に、費用計上するが、3月15日には振込していない。その分を３月末に集金に来たが、立て替え払いの精算が決算をまたいだ、ということでしょうか？それならば、

3/31付　リース料／未払費用
支払時　未払費用／現預金

だと思います。

お礼

ご回答ありがとうございました。
質問の文章が分かりにくかったようで申し訳ありません。