青色申告で貸借対照表と消費税について

質問

初心者で頭が悪いので、何が何だかわからなくなってしまい、
2つ質問があります。
どうか教えてください。m(_ _)m

個人・税抜・青色申告・一般課税 です。
今年は自力で65万円控除の申告予定です。

◆決算仕訳と各申告書の手順
消費税申告書→仮払・仮受消費税の決算仕訳→所得税の申告書
でやりましたが、合っていますか？
納税額を計算して、仮消費税を決算仕訳すると、
差額で出た雑収入が収入金額で増加になるので、
先に消費税申告書で、その後に仮消費税の決算仕訳をして
所得税申告書に雑収入分を追加したのですが、
なにか間違っている気がして、教えてください。

◆青色申告の貸借対照表の負債の部の科目
科目にない、未払費用(工場の家賃代)と
仮消費税を相殺したので、未払消費税があるのですが、
追加で新たに記入しようかと思ったのですが、
通常はどのように記入するのでしょうか。
去年までは10万円控除だったようで、資料がありません。

以上になります。m(._.)m

回答No.1

254U · ベストアンサー

こんばんは。
税理士事務所に勤めて半年程度の者が失礼します。

申告はパソコンを使った電子申告ですか？
それとも紙ベースで税務署に提出に行かれてますか？

パソコンでやってるなら、まず会計データを作りましよう。
ソフトによっては、所得税申告書に会計データを連動…なんてこともできます。

質問者様が個人事業者さんということは、消費税の差額は店主勘定を使う場合も考えられます。

(私は所得税の科目を勉強したことがないので、上に書いたことは間違ってる可能性が高いです。すみません。)

わからないのでしたら、いっそ税理士事務所にお願いをしてみるか、現状の申告書を税務署の職員に渡して、質問されている内容を聞いてみるのが一番かと思います。

申告期限は3月17日です。
税理士事務所にお願いするか、税務署に行って聞くかは、早めに決めたほうが良いです。
日に日に税務署も混んできてますので。

お礼

ありがとうございます。
ソフトで一応終わってます。
そうですね、税務署に申告書とデータを持って聞くのが一番早いですね。
早速、週明けに行ってきます！
すっきりしました、ありがとうございました。