はじめまして

質問

夫婦で自営業を営んでいるのですが、実は昨年まで夫がＰＣで会計をしていて、５，６年ほどやっていたのですが、私も少しづつやれるように勉強していこうと思って昨年から少しずつ始めたのですが、もうすぐ確定申告というところで、思わぬ事が。

小さな飲食店でほぼ現金の取り扱いなので、年末にいつも一気にしてしまう夫だったのですが、
何故か現金が大幅に違っていて、あるはずのない金額が計上されていてました。

夫は「家の方のローンを振り込んでた分が事業主貸になっていて、そのまま5，6年たったらその額になっていた」

というのですが、年月が過ぎてしまっていて、どうする事も出来ないのでしょうか？

借入金をして現金が増えるというのは分かるのですが、家のローンを事業主貸でやっていては、同じ事が起こるのですか？

すいません、夫もどうしたらいいのか分からなくなっているみたいで、でも5，6年っていうのもあるので、税務署さんにも相談しにくいという事で、こちらに相談させて頂きました。

お恥ずかしい話ですが、よろしくお願い致します。

回答No.1

shbunny · ベストアンサー

＞現金が大幅に違っていて、あるはずのない金額が計上されていてました。
現金が多く計上されていたという事でしょうか？
ローンを振り込んだという事でしたら、『事業主貸/現金』　という、現金出金の仕訳になり、現金が少なくなると思うのですが…。
そのローン振込の仕訳はどう切られていますか？

上記の件とは別にして、単純にローン振込の仕訳に事業主貸と現金の科目しか使っていないのでしたら、その逆仕訳を切ったら良いかと思います。
実際の現金残高は10万円、帳簿上の現金残高が100万円となっていたら、
『事業主貸/現金　90万円　』
と調整するだけです。
同じ貸借対照表科目ですので、利益（所得）には影響は出ません。

質問文からだけですとローン振込の仕訳が分からないので、補足説明を入れて下さると幸いです。

お礼

ありがとうございました。全てをソフトの元帳で書き込んでいたみたいでしたが、仕訳の方が上記の用になっていなかったみたいです。

上記の用に書き込んでみれば、出来ました。

また、何か分からない事があれば、質問させて頂きます。ただ、質問の仕方が分からないぐらいの知識なので、ご迷惑おかけするかもしれませんが、よろしくお願いします。