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過払金したぶんの返金について
長くなりますが、買掛金についてです。 Ａ社からの請求書 １２月発生・残 ５００，０００円（翌月末支払） １月末に手形で ６００，０００円支払 １月末残 ―１００，０００円 ２月買掛金発生 ３０，０００円 ２月末残 ―７０，０００円 ３月はＡ社決算の為残（Ａ社は売掛金残）を消したいとの事でまず２月発生分の３０，０００円の相殺をし、過払金７０，０００円の返金がありました。 相殺分は 買掛金／仕入 ３０，０００円 返金分は 現金／買掛金 ７０，０００円 でよろしいでしょうか？ 集計表をつけてますが、なんかおかしくて、このままだと ３月末残が―３０，０００円となってしまいます。 よろしくお願い致します。
- nonchan1120
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- 財務・会計・経理
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質問者が選んだベストアンサー
再び＃２の者です。 >もし相殺領収証を取り交わしてしまった場合どうなりますか？集計表から消せば確かにあいますが・・・ 相殺領収証を取り交わしていたとしても、帳簿上は何も処理する必要はありません。 厳密に言えば、相殺と言うより、過払い分から充当する、という事でしょうけど、先方の都合で相殺領収証を取り交わした訳でしょうから。
その他の回答 (4)
#３の追加です。 本来は、相殺をする必要がなかったものですから、相殺の領収書を取り交わしても、何の処理も必要有りません。
お礼
まとめてお礼させていただきます。この度はありがとうございました。お蔭様で解決いたしました。
12月 仕入 500.000 ／買掛金 500.000 １月 買掛金 600.000 ／支払手形 600.000 ２月 仕入 30.000 ／買掛金 30.000 この時点で、買掛金は マイナス70.000になっていますから、相殺の処理をする必要が有りません。 返金された70.000を受け入れるだけで、下記のように買掛金のマイナスが消えます。 現金 70.000 ／ 買掛金 70.000
補足
ありがとうございます。もし相殺領収証を取り交わしてしまった場合どうなりますか？集計表から消せば確かにあいますが・・・
- kamehen
- ベストアンサー率73% (3065/4155)
そうですね、相殺と言うより、相殺するも何も、その時点で既にマイナス７０,０００円の残になっている訳ですので、この分については何も処理する必要はありません。 それを取り消せば、自ずと合ってきますよね。
補足
ありがとうございます。もし相殺領収証を取り交わしてしまった場合どうなりますか？集計表には入れなければ確かにあいますが・・・
- epson01
- ベストアンサー率12% (120/933)
相殺というのが、まずいです。単に返金７０，０００円とします。
お礼
この度はありがとうございました。お蔭様で解決いたしました。
補足
ありがとうございます。もし相殺領収証を取り交わしてしまった場合はどうなりますか？
お礼
まとめてお礼させていただきます。この度はありがとうございました。お蔭様で解決いたしました。