元入金が合いません

質問

お世話になります。不動産所得の青色申告書を作成中です。

元入金の本来の求め方である、
前年元入金－事業主貸＋控除前所得＋事業主借　の金額で計算すると、
資産の部と負債・資本の部が合いません。

しかし

資産の部の項目を足した額－負債の部を足した額　という差額で計算すると、
すべての数字が合います。

本来の求め方で求めると、約320万にもなりますが、
差額では、約23万にしかなりません。

何が間違っているのか、探せません。

このまま元入金を23万のまま提出したら、何か不都合が起きますか？
何を見直せば、良いのか　のアドバイスもあれば、お願いします。

回答No.4

guppy100526

次の事柄がクリアすれば、正解が出ると思われますが・・・・・・。

１　試算表の借方と貸方の合計金額が合致していますか？

２　試算表で、勘定科目が損益科目と貸借科目に正しく区分されていますか？

お礼

お礼が遅くなり、申し訳ありません。
書いていただいた１　２　とも、クリアしてます。

大きかった差は、５万ほどまで縮めました。
事業用の通帳からではなく個人用の通帳から300万近く事業の定期預金に回っていたお金がありました。事業主借りで処理していましたが、そのせいで差の金額が大きくなっていたことに気付き、訂正しました。
でも、その他には、色々と調べましたが見つからず、５万の差は埋まりません。
300万の差は大きかったのでなんとかしなければ・・・と思ったのですが、５万なら、このまま提出してしまおうか・・・とも考えてます。

ありがとうございました。

回答No.3

hinode11

＃２です。

会計ソフトを使っておられないのであれば、残念ながら私は回答することができません。悪しからず、ご了承ください。

お礼

わざわざありがとうございます。

回答No.2

hinode11

＞元入金の本来の求め方である、
前年元入金－事業主貸＋控除前所得＋事業主借

？？

私には理解できませんが、取りあえず

当年元入金＝前年元入金－事業主貸＋事業主借

で計算して確定申告するようにお勧めします。

※当年元入金：平成２２年１２月３１日現在の元入金

ところで、個人事業用の会計ソフトを使っておられますか。
もしそうなら、純資産の部にはどのような勘定科目がありますか。
「元入金」だけですか。

お礼

補足を入れました。
回答をありがとうございました。

補足

会計ソフトは使っておらず、ｅｘｃｅｌで自分で作ったものを使用しています。
５年ほど前まで、税務指導所にお世話になっており、私の作成したExcelの出納帳と勘定科目の表に　その時の税理士の先生が試算表をつけてくださり、
ずっとやってきました。
試算表でOKが出れば大丈夫だったのですが・・・・
今回の場合、試算表ではＯＫなのです。
ただ、試算表での元入金の計算式が
「資産の部の項目を足した額－負債の部を足した額」となっています。
そのため、指導所で教えていただいた
「前年元入金－事業主貸＋控除前所得＋事業主借」の方法での計算の金額と違っており、戸惑っています。
昨年までは、きちんと合っていたのに・・・。
おっしゃっていただいた方法でも、残念ながら金額は合いません。

回答No.1

nekonynan

資産の部と負債・資本の部て・・良く◯◯以下切り捨てに成っていることがあります
そのまま計算すれは差異がでますので、切り捨て（四捨五入）などしないで計算してみて下さい

お礼

早々にありがとうございます。
しかし　１円まで、しっかりと計算しての結果なのです。
本当に困っています。