母と子の共同名義の土地を売却しました。

質問

母と子の共同名義の土地を売却しました。
（子は成人です）
売却金は母の老後の費用にあてたいと思い、
全額母名義で投資信託をしています。
知人に、そのままでは子から母への贈与とみなされてしまうのでは？
と指摘されました。
母が子に委託されて資金をまとめて運用をしていることにしても
問題ありますか？

回答No.1

mukaiyama · ベストアンサー

＞全額母名義で投資信託をしています…

既に投信を買ってしまっているのですね。
では、土地を売却した額のうち子の持ち分相当が、子から親への贈与で間違いありません。
これが 110万円を超えるなら来年 2/16～3/15 に贈与税の確定申告をしてください。
贈与税の申告と納付は、もらった側がします。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/zoyo/4429.htm

親から子へなら「相続時精算課税」といった免税措置もありますが、逆のパターンは素直に税金を納めるよりほかないです。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/zoyo/4408.htm

＞母が子に委託されて資金をまとめて運用をしていることにしても…

証券投資業として店を開いているのでない限り、そのような理屈は通りません。

税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/index2.htm

お礼

回答ありがとうございます。
このままでは贈与とみなされるのですね。
至急、投資信託を解約して分配しようと思います。

回答No.2

TEOS

私も、回答がやや曖昧になりますが、親が子供名義で預金していて、親が7むかしが自分の都合でお金を下ろす際に、問題になる事例もあります。　
その他にも、親が子供名義で、黙って株や投資信託をしていて、売却利益を
無申告のまま放置していて、税金の追徴課税される例が有ります。子供も株をしていて、その分は確定申告
していても、親が昔に購入した株やファンドが、他人名義の場合で売却利益が発生していて、申告漏れを
受けた事が、私も経験しております。

仮に親が急死した場合、投資信託は親名義ですので、口座が凍結されて、売買不能になります。
遺産金となり、他にも相続人が居れば、投資信託も分配されます。（遺産が目減りします）
だけど、今の時点で投資信託を解約して、現金で分配したら、贈与税が発生します。
最初から、別々に投資信託の名義にしておくべきでしたね。
後々のトラブルを考えると、自分の名義分だけ解約して、生活費等の経費を親が解約金から払い続けるのが
良いと思います。

私の家も、祖母の年金を使わず、生活費全般を私が払っていたので、遺産相続の際に、膨大な金額の
預金になってました。　死ぬ五年前から、入院費や必要経費を祖母の銀行口座から出すようにしましたが、
他人名義の口座から、お金を下ろすのにも、委任状が欲しいとか、証明書を持って来いなど、難癖をつけられ、あまりお金を引き出し出来ませんでした（本人が寝たきりなので、祖母自身が下ろすのが不能）

早めに、処置したほうが良いですよ。　遺産相続でもかなり、揉めました。
全員に遺産放棄させましたけど、（手打ち金は出しました）
医療費が年間、２００万かかったので、経費はかなり掛かりました。　心労もすごく掛かったよ。

お礼

回答ありがとうございます。
土地を売却したのは今年で、まだ確定申告も済んでいません。
今、投資信託を解約して分配すれば贈与とみなされずにすみますよね？