役所の出納閉鎖について

質問

役所に勤めていますが、年度末の出納閉鎖は5月31日が通例かと思いますが、31日付けで消し込みした分で終わりなのか、出納室（会計課）での収入日で閉めるのかいずれが正当なのでしょうか？ちなみに、自分のところは、収入したら会計課で収入伝票がまわり、担当部署は消し込んでいます

回答No.2

QES

>>うちの場合、何日か経過してしまいますが

何日も経過しませんよ。
あくまで指定金融機関が提出する日計表（収入項目ごとの入金金額の集計）に計上されたものです。
６月１日に出納室（会計課）へ指定金融機関の取りまとめ店から前日（つまり５月３１日）に入金した分の日計表と収納済み通知書が提出されます。

ですから５月３１日（領収日付も）に収納代理金融機関の遠隔地の支店等に入金しても、指定金融機関まで届くのにまわりまわって何日も経過していたら、当然５月３１日付けの日計表には上がってきません。
それは平成２０年度の歳入としては区分されません。

回答No.1

QES

指定金融機関に５月３１日に入金があったものまでです。
このため事務処理は当然６月１日になります。

お礼

ありがとうございます。もしお願いできれば補足質問もあるのですが

補足

ありがとうございます。ただ、指定金融機関に入るということは、うちの場合、何日か経過してしまいますが、金融機関での領収日ということでしょうか？