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伝票の逆仕訳を教えて下さい。
決算が3月末のため、保険料を先に概算で下記の伝票を上げました。 法定福利費2,223,219/その他未払い費用2,223,219 確定した保険料が2,223,237で法定福利費で調整したい場合の逆仕訳を教えて下さい。
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今年度の法定福利費で処理して構わないのであれば、 その他未払費用2223219 ／ 現預金2223237 法定福利費 18 要は未払金を償却すればよいのでは？
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- wildcat
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回答No.2
保険料が労働保険のことだったら、３月で確定してその年の５月に概算保険料を支払うことになるのでは？（分割払いだと８月、１１月にも） 随って、３月の確定では 法定福利費18未払費用18 概算保険料が2223219円ならば ５月に上記の未払い分を合わせて納付します。 法定福利費2223219現金預金2223237 未払費用18 となるのではないでしょうか？
お礼
どうもありがとうございました。