未払費用の再振替は一括で処理してもいいのですか

質問

お客さんからの去年の決算書に未払い費用があるのですが
去年なにを未払いにしたのか、明細がないので、分からない時は
一括で振替可能なのでしょうか？
そうすると貸し方が何の科目になるのかわかりません。
未払費用/
おしえてください

回答No.3

kenichi1178 · ベストアンサー

未払費用が発生した時の未払費用に対する相手勘定または内容が分からない場合を前提に振替仕訳を考えます。
　次の２方法があります。
１．まず一括仕訳をする　未払費用/前期損益修正益
　　未払費用ですので，その発生原因は決算日以前にあります。
　　従って，支払時に気をつけて，未払費用が計上されている可能性のあるものは，前期損益修正益が“０円”になるまで次の仕訳をする。
　　支払時　前期損益修正益/現金預金
２．まず一括仕訳をする　未払費用/前期損益修正
　　支払時　一括仕訳を無視して次の仕訳をする。
　　　　　Ａ　経費勘定/現金預金　又はＢ　資産勘定/現金預金
　　未払費用ですのでＢの場合は考えられませんが「未払金」を「未払費用」としたかも知れません。Ｂの仕訳の場合，決算時に資産の棚卸をして帳簿残高と現物とが合致するかを調査して下さい。重複の場合には訂正仕訳をする。
　いかがですか，解決すればいいのですが・・・。

お礼

丁寧に解りやすくお答えいただき、ありがとうございます。
本当に助かりました！！！

回答No.2

mojitto

お客さんから決算書を受け取って、あなたが伝票処理をするのですか？？？
ちょっとイマイチ状況がわかりませんが…

決算を終えているのであれば、申告に使った決算書に必ず明細があるはずです。まずはそれを取り寄せるべきでしょう。
そもそも、再振替の必要はあるのですか？
基本的には必要ないと思うのですが…

少なくとも一括処理は調査をし尽くして、できる限り少額に抑え、上司の承認とともに行うべきです。安易に行ってはいけません。

よくわかりませんが、まず本を読んで、上司に相談すべきです。
じゃないとお客さん（？）の信用を失いますよ。

お礼

ありがとうございます！！
がんばってしらべます

回答No.1

kyosuke11

初めてのお客さんなのですか？
昨年の元帳や決算整理をまとめた資料なども無いのですか？
買掛金・未払金ではなく未払費用ということは人件費関連などが考えられますが、お客さんに確認しても分からないのですか？
今年に入ってから支払われた経費類で似たような金額はありませんでしたか？

＞一括で振替可能なのでしょうか？

すべきではありませんが、どうしても分からなければ仕方が無いことでしょう。
まだまだ出来ること確認すべきことは沢山あると思いますが、最悪内容が分からなくて振り替えるとしたら、未払費用／店主借で損益に影響を与えないようすべきです。でもこれを考えることは最後のことです。全力で確認下さい。

tamaemon10さんは最近頻繁に目にするお名前ですが、ここで質問するよりも上司の方に相談する方がいいですよ。
ここでの回答の中にも誤った回答も多いですし、万一のことがあっても責任を取ることができませんから。
それと、新たな質問は前の質問を締め切ってからした方がいいと思いますが。

お礼

すいません上司が忙しくなかなかあえないので
きをつけます