住宅ローンの所得控除と無借金とでどちらが得か

質問

2000万円手元（親から借金等して）にあるとして、

A：2000万円の家を購入する場合、住宅ローンを組むと所得税の税額控除が受けられます。
B：しかし、2000万円を使えばローンは残らないですが、所得税控除がありません。

この場合、やはり無借金のBの方が得でしょうか。（親からの借金は贈与税がかかりそうですが）
所得税の税額控除が大きければローンを組んだ方が、場合によっては（年収の多寡によっては）得のような気もします。

回答No.4

hata79 · ベストアンサー

この「住宅ローン減税を受ける方がお得」説には、落とし穴があります。
年末残高が２，０００万円の場合には２０万円の減税が受けられますが、２０万円を限度とした減税であることを理解してないといけません。
この「限度とする」が曲者です。

年間所得税額が２０万円ですと、全額恩恵が受けられますが、果たして年間収入に対しての年税額が２０万円あるかどうかを確認すべきです。
年間給与額が５００万円で、配偶者控除を受け、社会保険料が６０万円、生命保険料控除が５万円とします。
年間所得が３４６万円です。配偶者控除額が３８万円。社会保険料控除６０万円。生命保険料控除額５万円。基礎控除額３８万円。
計算すると、課税所得が２，０５０、０００円。
税額は、２，０５０、０００円×１０％－９７，５００円＝１０７，５００円

年末ローン残高が２，０００万円あって２０万円の税額控除が受けられる「権利」があっても、還付される所得税額は、１０７，５００円です。

つまり「２０万円全額控除を受けられる」という話しそのものが「うそ！ちがうじゃん」と言う話しなのです。

損得を考えると「そんなに簡単に考えたらあかん」ということです。

しかし、数年前から「ローン控除額で還付をうけられなかった額については、住民税で面倒をみようじゃないか」というお話になりました。
上記の例では、９２，５００円が「税額控除を受け損ねた額」なのですが、この額を住民税から控除しましょ、という話しになってます。

そこまで考えると「年間２０万円、所得税と住民税の軽減がされる」のと、一年間に支払うローン利息とを比べればよい話だとなります。

２、０００万円のローン利息って１％以下なのでしょうか。
それなら「ローンを組んだほうがええじゃん」というわけです。
ただし、ローンを組む際には保証料金とか、抵当権の設定費用だとかかかります。
手続き費用というやつです。これも無視できません。

年間に負担する所得税と住民税を合計して２０万円にならないですと、上記の話しは詳細が違ってきます。
結論は「まずは、所得税住民税の合計額はいくらか」を計算してみて、ローン控除による減税額と比較するべしです。

お礼

ご回答をありがとうございます。
具体例をあげていただき非常に参考になりました。
住民税で面倒を見てくれるなど、知りませんでした。
そんな簡単に考えられないようですので、自分でシミュレーションしてみるのが無難そうです。
ただ難しくてめげます。

回答No.3

tamiemon96

住宅ローン控除は、借入年末残高の１％が減税されます。でも、ローンを組めば、保証料を払って、利息を払って・・・・負担が大きくなるから、その一部を減税するわけです。借りなくて済めば、当然、借りないほうが得です。

ちなみに、親からの借金は、契約書を作って、定期的に返済すれば贈与税はかかりません。
あとは、お正月やクリスマス、入学、進学など「孫のために」財布のひもを、緩めていただけばいいんじゃないでしょうか。

お礼

ご回答をありがとうございます。
やはり、借りなくて済めば、でしょうか。元手があればいいのですが。

回答No.2

ma-fuji

＞親からの借金は贈与税がかかりそうですが…
いいえ。
「金銭消費貸借契約書」を作成し、利子分も計算して借金すればかかりません。
ただし、利子分も入れなければ、その分に対して贈与税かかります。

参考
http://www.nta.go.jp/taxanswer/zoyo/4420.htm

Ｂが親からの借金の額にもよりますが、当然、前に書いたとおり利子をつけて還さなくてはいけません。
すべて自己資金なら現金で建てればそれが一番いいでしょうが、そうでなければローンを組んだ方がローン控除受けられますので、そのほうがいいでしょう。

なお、親から住宅取得資金をもらった場合、今年は７００万円、２６年は５００万円までなら、贈与税は非課税です。
また、「相続時精算課税制度」を使えば、２５００万円までの贈与なら税金かかりません。

参考
http://www.nta.go.jp/taxanswer/sozoku/4508.htm
http://www.nta.go.jp/taxanswer/sozoku/4504.htm「

お礼

ご回答をありがとうございます。
参考のHPも教えていただき、今後参考にします。

回答No.1

oo14

ローン控除って払った国税以上は返ってこないんですよね。
きわめて当たり前の話と誰もが思います。
しかし現実は、払った国税が少なすぎるって方がほとんどでは。
所詮取らぬ狸の皮算用、減税とかなんとかいって、
銀行と不動産業界にたいするお金のばらまき。
親から借りたお金を普通預金にしていてももうからない？
いろいろシミュレーションをしても、借りてまでして減税が得では
ないことは、すぐわかると思います。
夢は現実とは異なります。

お礼

早速のご回答をありがとうございました。
確かに借りてまでして、とは思うのですが。