代金引換と掛け取引について

質問

ご指導ください。

ネット通販の仕事をしています。
今回、代引で注文がありました。
仕入元のA社は顧客への代引代行も行っており、
代引回収分は買い掛け代金と相殺されて請求されます。

この場合、売上のあった今日はどのような処理をすれば良いのでしょうか。
使用ソフトは弥生会計＆弥生販売。消費税は免除されています。
取引は20日締めの翌10日払いです。

商品代：販売（商品1890円＋送料630円＋代引手数料315円=2835円）
　　　　仕入（商品1193円＋送料420円＋代引手数料315円=1928円）

回答No.2

kori_kori · ベストアンサー

売掛金　1,890　 　　売　上　1,890　　　　　　　　　　　　
立替金　 945 　　現　金　 945
仕　入 1,928 　買掛金 1,928　　　　　　　　　　　　

仕入れにかかわる費用は仕入として計上可能です。
２段目の立替金は１段目の売掛金と合わせて「売掛金　2835」でも可
代引きの送料と手数料は現金支払にして計上してみました。
違ったらその支払いにしてくださいね。

入金の時は
現金　　　907　　売掛金　1,890
買掛金 1,928　　立替金　 945

お礼

お返事が遅くなりました。
手数料を立替金とする場合もあるのですね。
勉強になりました。

ありがとうございました。

回答No.1

ddpekeo

全額売上、仕入で仕訳をきれば問題ないと思います。
売上計上日
売掛金2835 売上2835
仕入1928 買掛金1928

入金時には
現金預金907 売掛金2835
買掛金1928

お礼

お返事が遅くなりました。
理解出来ました！ありがとうございました。