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※ ChatGPTを利用し、要約された質問です（原文：急いでます！除却損の場合の別表について・・・）
急いでます！除却損の場合の別表について
このQ&Aのポイント
- 今期、固定資産除却損で計上した経費があります。器具・備品などを除却し、３万円程度の金額が発生しました。
- 別表四や五(一)に記載する必要があるかわからない場合、別表の内容について詳しく教えてください。
- 別表に記載しなかった場合、今後問題が発生する可能性があるので、注意が必要です。
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質問者が選んだベストアンサー
文面から推敲するに、当該、固定資産徐却損は今期の損金に算入できないものと認められます。 従いまして、 -------------------- 別表四 （加算）固定資産徐却損否認 30,000（その他流出） 別表五（一） 何もしない。 -------------------- と処理するのが望ましいと思います。 ＞また、今期で処理としては終わっていますが、別表に記載しなかった場合、問題はあるのでしょうか？ ・ほとんど問題はないと思われますが、税務署で調査をする法人を選ぶ場合等の要因（一部）になるかもしれません。
その他の回答 (1)
- honne2010
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回答No.2
＞この場合、別表四や五(一)などに記載する必要はありますか？ まったくありません ＞別表は必要なくそのままで提出した場合、問題はありますか？ 問題ありません 別表４は例えば会計上、経費に計上したものが税務上経費（損金）に認められないものを加算減算して税金の所得を計算するものです 従って除却損は本当に資産を除却したなら税務上も経費ですし何の調整もいらないです 別表４に書かなくてもいいので別表５も当然何も書きません かなり前に除却したものなので本当は除却した年の経費になるとは思いますが・・・ まあ実務ではよくあることです
質問者
お礼
ありがとうございます。 その事に今日、気付き・・・しかも今月の申告なので、かなり焦っていました・・・ お蔭様でゆっくり眠れそうです。 本当に助かりました。
お礼
ありがとうございます。 かなり急いでいたので助かりました。 今期のものではないので、どうすれば・・・と思っていましたが、安心しました。 別表四、五をいまいち理解していないので、これから勉強したいと思います。 参考にさせていただきます！