解約返戻金を受け取ったら？

質問

会社員なので例年年末調整していますが、10月に保険を整理して266万払い込んだものを解約し、返戻金274万を受け取りました。
この場合、確定申告ではなく、年末調整で良いのでしょうか？
また、解約した保険も9月まで払い込んでいるので年末調整するのでしょうか？

回答No.1

noname#195615 · ベストアンサー

こんばんは。

解約返戻金は一時所得となり、年末調整ではなく確定申告の対象になります。
計算方法は次の通りです。
（解約返戻金－払込保険料－特別控除額５０万円）×２分の１
給与所得者の場合は、この計算方法で算出した所得額が２０万円以下であれば、確定申告の必要はありません。（給与以外の所得とあわせて２０万円を超える場合は申告が必要になります）
よって、貴殿の場合は、一時所得が０円となりますので、確定申告は必要ありません。

解約した保険分も年末調整の生命保険料控除に使えます。

お礼

早速回答ありがとうございます。
色々調べたみたんですが、確証がなかったので助かりました。