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請求書の金額間違いによる相殺の仕方と訂正方法
- 請求書の金額を間違って多く請求してしまい、相手から相殺を求められた場合の処理方法について教えてください。
- 前月と前前月の間違った請求書の処理方法を説明します。
- また、間違いを訂正する方法についても教えてください。
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先ず、未収管理簿などと言った管理簿と言った仕訳では、税務署は認めないと思いますが、顧問税理士などはいないのですか。 どんな規模のまた、どんなものを取り扱っているのか不明ですが、きちんとした仕訳を早急に取り入れられることが最重要課題でしょう。書店などに多数の経理に関する書物がありますので、じっくり勉強された上で、取り扱われるか確実に税理士に相談して下さい、絶対、現状のままでは税務署も税務申告すら受付けず全部の売上などが課税対象となり兼ねません。
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- m_inoue222
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仕訳と言うより各帳簿への記帳額の問題でしょうか？ ・売上管理簿 ３月１２，０００円 ・未収管理簿 ３月１２，０００円 ・振込１２，０００円 ・未収管理簿の未収済み処理１２，０００円 ・備品代１，０００円のところ２，０００円で請求をしてしまっていました。 ・売上管理簿 ４月－１，０００円（訂正分） ・未収管理簿 ４月－１，０００円（訂正分） ・売上管理簿 ４月１８，０００円 ・未収管理簿 ４月１８，０００円 これで帳簿残高は１７，０００円になりますね 請求書は、 部屋Ａ １５，０００円 部屋Ａの備品代 ３，０００円 合計 １８，０００円 （備考欄：４月お支払い分で１，０００円過入金なので振込金額は１７，０００円でお願いします） ・振込１７，０００円 ・未収管理簿の未収済み処理１７，０００円 ＞気になることが： 大丈夫です 決算期を超えない限り問題にはなりません 仕訳ですとこんな感じかな？ ３月未収金１２，０００円／売上 １２，０００円 ４月預金 １２，０００円／未収金１２，０００円 ４月売上 １，０００円／未収金 １，０００円（過請求訂正） ４月未収金１８，０００円／売上 １８，０００円 ５月預金 １７，０００円／未収金１７，０００円 「未収金」は「売掛金」が一般的でしょうね しかし「白色申告」ですか？
お礼
回答ありがとうございます。 委託業なので管理簿というものは委託者へ提出するものになります。 この回答を参考にして本社の経理に相談してみます。 ありがとうございました。
補足
回答ありがとうございます。 すみません、あと現金出納帳と口座出納帳を手書きで書いてます。 記帳の内容は、摘要・入金・支出・残です。 今の働いているところは支社（出先で委託業）なのですが、本社の経理がこれで記帳をしてくださいで記帳をしてます。 今の仕事は、今月の売上と未収になっている分の回収と前受請求をする業務だけで月末締めたら出納帳一式を本社の経理へ提出をしてます。 心配なこと： 税務署などへ申告は、現金出納帳と口座出納帳と領収書でも大丈夫でしょうか。 委託業なので管理簿は記帳をして提出をしていく話になっているので管理簿は今まで通り記帳をしないといけないと思うのですが… 勘定科目の記帳もやはりしていったほうがぶなんでしょうか。 勘定科目としては、 現金・普通預金・未集金・前受金・売上・売掛金などで借方貸方で記帳していったほうがよいのですよね。 お返事お願いします。