専業主婦の還付申告

質問

現在は専業主婦ですが、会社勤務時代から投信をしています。
毎月分配型の投信で分配金は一年約10万。一割の税金は去年度まで還付申告していました。

今年度も還付申告をしようと思ったのですが、今年はFXや外貨預金を小額ではじめました。確定利益はスワップ入れ数万予定ですが20万以下でも雑所得として申告しないと理解しております。この場合還付申告をしても問題ありませんか？申告したことによって税金を払う羽目にはならないかと一抹の不安がありまして・・。

また、分配金を私の収入とみなし私の分の生命保険控除を申請することは可能でしょうか？（加入額3万：主人名義の口座より2万、私の口座より1万引き落とし）。この場合いくら控除されますか？

上記を申告にいく場合、還付申告の時期（1月中）に行って問題ないでしょうか？

よろしくお願いします。

回答No.1

mukaiyama

＞20万以下でも雑所得として申告しないと理解しております…

ちょっと日本語が読めませんが、
(1) 「20万以下なら雑所得として申告しなくてよいと・・・」
(2) 「20万以下でも雑所得として申告しなければならないと・・・」
のどちらでしょうか。
いずれにせよ、20万うんぬんの数字は、年末調整を正しく受けているサラリーマンの場合です。
その他の職業の人には関係ありません。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1900.htm

＞この場合還付申告をしても問題ありませんか…

申告するからには、「所得」の種類が何であれ、基礎控除が 38万円あります。
38万円以下なら、前払いした税金は還付されます。

＞分配金を私の収入とみなし私の分の生命保険控除を申請することは可能…

別にかまいませんけど。

＞（加入額3万：主人名義の口座より2万、私の口座より1万引き落とし）。…

生保控除に限らずどんな「所得控除」も、実際に支払った人のみが控除を受けることができます。
夫の給与から現金で支払ったのなら、妻が払ったと主張することもできなくはありませんが、明確に夫の口座から出ているものを妻が払ったというのは無理があります。

＞この場合いくら控除されますか…

5万円。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1140.htm

税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/index2.htm

お礼

日本語変でしたね・・。読みづらくて申し訳ありません。
還付申告する場合は雑所得が38万円（20万と書いてしまいました）以下の場合であっても申請しなければならない　と書くつもりでした。
控除のほうは、主人名義の引き落としの場合は難しいんですね・・・。
いろいろありがとうございました。