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立替金の精算・支払いについて教えてください
- 自営業で経費をミロクの青色申告ソフトで入力しており、クライアントの電話代金を立替金として計上しています。
- 質問は、11月分の電話代金が今年1月に支払われる場合の処理方法についてです。
- 未払金はH24年度に持ち越されると考えて良いのでしょうか。確定申告が迫っており、早急な回答をお願いします。
- sakuramoti1023
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- 財務・会計・経理
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その他の回答 (3)
- miles3912
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No.2の者ですが、No.１の回答者さんの回答を拝見しましたので、少々補足させていただきます。 言い訳のようで恐縮なのですが、なぜ質問者さんの仕訳で問題ないと申し上げたかといいますと… １１月の債務認識時点においては、本来は次のような仕訳であったであろうと考えたためです。 借方／通信費 ２，０００ 貸方／未払金３，０００ 借方／立替金 １，０００ つまり、通信費を省略していると考えたわけですが、間違っていましたでしょうか？ 但し、云うまでもありませんが、純粋に立替部分のみの発生であればNo.１の回答者さんのお答えが正しい回答です。 決して、No.１の回答者さんの回答を否定しているわけではありませんので、誤解されませんようお願いします。
お礼
ご丁寧に説明して頂き有難うございました。 お二人に補足説明などして頂き、理解する事が出来ました。 御礼申し上げます。 独学で申告ソフトを使い何とか申告しておりますが、毎年分からない事にぶつかり悩む事が多いのですが、こうして皆さまにお知恵を貸して頂きながら勉強させて頂き感謝です。 ベストアンサーを選択するのに大変悩んだのですが、 もうお1人の方にさせて頂きました、申し訳ございません(>_<) ベストアンサーがもう一つあれば良かったのに・・と悩みました。 miles3912様のNo.3の補足の「借方／通信費 ２，０００ 貸方／未払金３，０００ 借方／立替金 １，０００」 はとても勉強になりました。 有難うございました。 まだ今後も質問する事もあるかと思いますのでその際にはまたどうぞ宜しくお願い致します。 有難うございました。
補足
追加のご連絡有難うございます。 お二人からのNo.1と2を読ませて頂き、理解が難しく考えておりましたが追加のコメントを頂き、少し理解出来ました。 miles3912様のおっしゃった「つまり、通信費を省略していると考えたわけですが、間違っていましたでしょうか？」ですが、通信費の事は忘れておりました・・・ 通信費をたてる事は頭になく、立替金の事しか考えておりませんでした(^_^;) 立替金のみの発生で考えるとNo．1さんの、 「クライアントからお金を預ったので、次の仕訳を起します。 〔借方〕◎◎預金１０００／〔貸方〕預り金※１０００ ＞H24年度決算分 【H24.1月電話会社から口座引き落としされた】 〔借方〕預り金※１０００／〔貸方〕◎◎預金１０００」 で良いのですね。 11月に使用金額が出るので11月に立替金入力だと思っていたのですが、 先方からの入金時に預り金で初めて入力すればいい、と考えて宜しいでしょうか。 また質問になり申し訳ありません。 教えて頂けると助かります。 宜しくお願い致します。
- miles3912
- ベストアンサー率65% (68/104)
- hinode11
- ベストアンサー率55% (2062/3741)
お礼
補足の説明有難うございました。 そもそも11月に電話代金をたてる必要が無かった、との事良く分かりました。 お二人に色々説明して頂き理解する事が出来ました。 独学で申告ソフトを使いながら毎年確定申告をしておりますが まだまだ分からない事だらけですが、こうしてお知恵を貸して下さる皆様の おかげで大変勉強になります。 またそのうち質問する事があるかと思いますが その際もどうぞ宜しくお願い致します。 この度はどうも有り難うございました。