確定申告をするべき？還付金は？

質問

退職した場合、申告に行くべきだと聞きました。いろいろと調べましたがよくわかりません。申告に行って、還付金はあるのでしょうか？また、投資信託で損を計上した場合も還付に関係しますか？現在、売却はしていませんが必要なら今年中に売却しようかと考えています。あと、12月からパートに出た場合は関係ありますか？失業手当は非課税だから申告には関係ないと聞きました。よろしくお願いします。
・７月末で退職しました。
・給与/賞与2706304円、源泉徴収額74524円、社会保険料等の金額329782円。
・退職金1246200円(所得税・市町村民税・道府県民税は0円)
・失業保険受給中で需給終わり次第、扶養に入る予定(12月)です。
・国民年金　14410円×4か月、国民保険　約40500円×4か月、市民税/県民税を3期分払いました。(8/9/10/11月分)

回答No.2

mukaiyama · ベストアンサー

＞申告に行って、還付金はあるのでしょうか…

必ずしも還付とは限りません。
源泉徴収という名の、前払い分が多すぎた場合のみ還付されます。

＞投資信託で損を計上した場合も…

投信はいろいろな種類があり、課税方法が一様ではありません。
お持ちの証券でご確認ください。
一般的には、「申告分離課税」であるものが多く、総合課税ではありませんので、給与との損益通算はできないものが多いです。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1463.htm

＞12月からパートに出た場合は関係ありますか…

12月中に受け取る給与は、今年分の確定申告に含めます。

＞給与/賞与2706304円…

12月に約 10万円のパート収入があると仮定して合計 280万。
「給与所得」は 178万。
【給与所得】
税金や社保などを引かれる前の支給総額から、「給与所得控除」を引いた数字。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1410.htm

＞社会保険料等の金額329782円…
＞国民年金　14410円×4か月、国民保険　約40500円×4か月…

ともに 12月も払ったとして合計 274,550円。
「社会保険料控除」604,332円

お書き以外の「所得控除」
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1100.htm
は「基礎控除」38万円だけとして、「課税される所得」は 795,668円。
これより「所得税額」は、39,700円
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/2260.htm

＞源泉徴収額74524円…

約 34,8000円の還付ですね。

＞退職金1246200円…
＞市民税/県民税を3期分払いました。(8/9/10/11月分)…

これには関係ありません。

税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/index2.htm

お礼

今回が初めての質問だったんですが、こんなに詳しく教えて下さるとは思いませんでした。大変ありがとうございました。来年申告に行きます。

回答No.1

ma-fuji

＞還付金はあるのでしょうか？
あります。
貴方に扶養家族がいなくて、生命保険も入っていないとしても約３万５千円所得税が還付されます。
もし、扶養親族がいたり生命保険に入っていれば、その分控除できますのでもっと還ってきます。
そして、これは住民税（今年の所得に対して、来年６月から課税されます）も関係し、申告すれば安くなります。

申告には、源泉徴収票、国民年金の証明書（１１月に社会保険事務所から送られてきます）が必要になります。
国保の保険料は証明書は必要ありません。
また、失業保険の給付金は税法では収入とみません。

＞投資信託で損を計上した場合も還付に関係しますか？
株式投資信託の場合、売却益は譲渡所得扱いとなり、申告分離課税の対象となります。
申告分離課税とは、1年間（1月1日～12月31日）の株式や公募株式投資信託等の売却益に対し、他の所得とは合算せずに、確定申告により10％の納税をするものです。
他の所得との損益通算はできませんので、還付金には関係しません。

＞12月からパートに出た場合は関係ありますか？
１２月にパートの収入が入れば、それも合わせて申告する必要があります。
ですので、その分の収入分に対する税金はかかりますので、還付金は多少は少なくなるでしょう。

お礼

丁寧に教えて下さりありがとうございました。来年申告にいきたいと思います。