事前確定届出給与の届出書 （議事録の要否）

質問

事前確定届出給与を届け出たいのですが、教えてください！
届出書の「決議した機関等」に、株主総会と記載しました。
役員報酬等の定め方については、定款で「株主総会の決議によって定める」と確認しました。

●議事録を作成しておいた方がいいでしょうか？

小さな会社なので、株主・役員はそれぞれ２人で、印をもらうのも難しくありません。
一応、定款の株主総会議事録って項には、「株主総会の議事については、法令で定める事項を記載した議事録を作成し、議長及び出席した取締役がこれに署名又は記名押印することを要する」って書いてあります。

回答No.1

noname#120265 · ベストアンサー

議事録の作成は必要です。取締役会が設置されていない会社の場合は、定時株主総会で、全体の総額と各人ごとの支給額を月額いくらと決めた議案が入っていることが必要です。また、重要なのは、賞与支給の定めですが、これは、支給する日付と実際に支払う金額を明確に記載する必要があります。
この根拠となる書類が、間違っていたり、それとは異なる支給がされていると、役員給与を否認されます。

お礼

丁寧親切にご指導いただき、ありがとうございます。
やはり必要なんですね！
定款には、取締役会のことについては触れてないので、当社はG-pointさんのおっしゃる「取締役会が設置されていない会社」に該当するかと思います。
本当に助かりました、ありがとうございました！