バランスシートに記載される項目について・・

質問

個人の事業主です。現在、青色申告の書類を作成しています。前回、質問させていただきましたが、自分の理解不足で、よく分かっていません。再度、皆様のお力をお借りさせてください。今期のバランスシートは合いました。ですが期首残が合いません。資本、負債の期首残の預り金と元入金だけでは、お変しいのではとご指摘を受けました。ですが買掛、売掛が無く、これまでも預かり金、元入金の計上で合い、バランスシートに記載されている項目の計上はありません。ＪＤＬの出納長を使用し、ソフトを使用していて、合わないはずは無いこともご指摘を受けました。ですが通常の伝票入力をし、決算の棚卸の伝票も、減価償却も計上しました。他に入力すべきものがあるのでしょうか？資産の部の期首残が、負債、資本の部の期首残より多いので、負債、資本の部に何か計上しないといけないのかも分かりません。元入金は、年度ごとに、増減することはあるのでしょうか？とても困ってます。ご回答よろしくお願いいたします。

回答No.2

hinode11 · ベストアンサー

hinode11です。再びこんにちは。大変ですね。

実情を把握するため、細かな点を確認します。

＞今期のバランスシートは合いました。ですが期首残が合いません。

(1)今日は平成19年1月22日ですが、「今期」とは平成18年のことですか。「期首」残とは平成19年の期首のことですか。
(2)バランスシートの平成18年期末残の科目と金額を全て書いて下さい。
(3)バランスシートの平成19年期首残の科目と金額を全て書いて下さい。
(4)期首残の設定方法について：私が使っている会計ソフトでは、「勘定科目累計額・残高編集」という画面で18年期末残の数字を科目別に手入力することによって19年期首残に反映される仕組になっていますが、tomokuru様のソフトも同様の仕組ですか。

＞元入金は、年度ごとに、増減することはあるのでしょうか？

個人事業では、元入金は変動します。事業を始めた時の元入金が１００万円だったとしても。３０万円儲かれば元入金は１３０万円に、３０万円損すれば元入金は７０万円になります。当初の元入金に、事業活動の結果の利益や損失が自動的に加減されます。

お礼

hinode11さま・・何度もありがとうございます。元入金の処理ミスが確認できました。処理はまだしていませんが、今度こそ大丈夫と思います。何度も回答を頂き、心から感謝いたします。

回答No.1

tasukoceo

＞元入金は、年度ごとに、増減することはあるのでしょうか？

ありますよ。前年度の利益の増減

繰越処理がどのようになっているのかは分かりませんが
元入金にプラスしましたか？

お礼

tasukoceoさま・・ありがとうございました。分かりました。まだ処理をしていませんが、感謝いたします。