確定申告書に関して教えてください。
お世話になります。
小さい会社を経営しています。現在2期目の決算処理を行っています。貸借対照表と損益計算書は何とか作成しましたが、確定申告書の書き方で困っています。
会社を設立して2年目になる青色申告事業者です。以下の状況の場合、確定申告書にどのように記載すべきかお教えください。
●初年度(前期)
確定申告書の『所得金額または欠損金額』(別表4 38の(1)) が△1,000,000円の欠損。
●本年度(当期)
損益計算書が次のようになりました。
当期純利益(損失)△500,000円の損失
前期繰越利益(損失)△1,000,000円の損失
当期未処分利益△1,500,000円の損失
上記のような場合、
質問-別表四について-
1-(1),22-(1),38-(1)は△1,500,000で良いのでしょうか。
質問-別表七について-
青色欠損金1,500,000
翌期繰越額1,500,000
でよいのでしょうか。
どうぞ宜しくお願い致します。
お礼
なるほど。では前期がマイナスの場合、繰り越す金額は申告書のどこに記入したらよいのですか？