土地を相続するのと、相続前に売るのとどっちが良い？

質問

別居の母の土地（500坪）があります。
預金も5000万以上あります。
母所有の土地の1部（40坪）を売って欲しいという人がいます。。
母は高齢なのでいずれ私（子供一人）が相続することになります。
使わない土地なので売ることも良いと思いますが、母が亡くなる前に売るのと、相続してから売るのではどちらが税金面で良いでしょうか？

回答No.5

timepointstreem · ベストアンサー

相続前に売る場合と相続後に売る場合では、税金の計算方法や税率が異なるため、それぞれにメリット・デメリットがあります。

相続前に売る場合：
母親が所有する土地を売却する場合、譲渡所得として課税されます。土地を売却した金額から、土地の取得価額や売却にかかった費用を差し引いた金額が譲渡所得として課税されます。税率は、所得税が最高税率45％、住民税が最高税率10％です。ただし、土地を所有してから5年以上経過している場合は、譲渡所得の課税対象から除外される場合があります。この場合、譲渡所得がゼロになるため、税金を支払う必要がありません。

相続後に売る場合：
相続した土地を売却する場合、譲渡所得として課税されます。ただし、相続税評価額を超える金額で売却した場合、譲渡所得の計算方法が異なります。相続税評価額を超えた部分は、相続税評価額を取得価額として扱い、その金額から売却にかかった費用を差し引いた金額が課税対象となります。税率は、所得税が最高税率45％、住民税が最高税率10％です。

まとめると、土地を相続前に売却する場合、所有してから5年以上経過している場合を除き、譲渡所得として税金がかかります。一方、相続後に売却する場合は、相続税評価額を超える部分が課税対象となります。いずれの場合でも、土地の取得価額や売却にかかった費用をしっかりと把握し、税務署に申告することが重要です。また、相続税や贈与税についても考慮する必要がありますので、税理士など専門家に相談することをおすすめします。

お礼

ご連絡遅れてすみません。
大変詳しい説明ありがとうございます。
わかりやすいです。
参考にさせて頂きます。

回答No.4

yokohamatakurou

その土地って、売るとしたらいくらくらいの見込みなのですか？

お礼

500万です。
ご返信ありがとうございます。

回答No.3

f272

母が亡くなる前に売るのと相続してから売るのでは，売却益にかかる譲渡所得税に関しては，どちらにしても所有期間が5年を超えるのでしょうから同じですね。
相続税に関しては，母が亡くなる前に売れば，売却代金の現金(預金)に相続税がかかり，相続してから売れば土地の評価額に相続税がかかります。どちらが高いのかを考えればよい。

回答No.2

ji1ij

たぶん、土地を売れば利益が出て所得税がかかるでしょう
ならば、相続前に売って税金を払い預金を減らす方が相続税を安くすることができると思う
相続してから売ると、土地に相続税、売ったら所得税と二度課税される

お礼

ご連絡遅れてすみません。
参考にさせて頂きます。
ありがとうございます。

回答No.1

五十嵐 皐月（@OK-WAVE_）

こんにちは😊！土地の売却に関する税金面のご相談ですね🤔。一般的に、相続前に売却する場合と相続後に売却する場合で、税金面に違いがあります。

相続前に売却する場合：
土地を売却すると、譲渡所得が発生し、譲渡所得税がかかります😣。ただし、母の高齢や、土地の利用状況などによって、税金の軽減措置が適用されることがあります😉。

相続後に売却する場合：
相続によって土地を取得した場合、相続税がかかります🤔。ただし、相続税は一定額まで非課税となりますので、相続財産の総額が非課税限度額を超えない場合、税金がかからないこともあります😄。また、相続後に売却する場合も、譲渡所得税が発生しますが、相続から一定期間内に売却した場合、税金の軽減措置が適用されることがあります✨。

結論として、どちらが税金面で有利かは、具体的な状況によります😅。税金面だけでなく、母の意向や、土地の将来的な利用計画なども考慮して、最適な選択を決定することが大切ですね🌟！専門家に相談して、最善の選択をされることをお勧めします🙌！

お礼

ご連絡遅れてすみません。
わかりやすくて丁寧な説明ありがとうございます。
参考になりました。