旅行代金立替の勘定科目

質問

旅行関係の経理です。
立替えて本社へ旅行代金を振込した場合の勘定科目は立替金でしょうか。
お客様から入金になった場合、立替金を消していけばいいのですか。

また、そうだとしたら旅行預かり金に振替が必要だと思うのですが
いかがですか。

回答No.2

orangezzzz · ベストアンサー

こんにちは。#1です。
支店がお客様に代わり旅行代金を払うのであれば「立替金」として間違いないでしょう。
本社に振り込んだ後は、本社がまとめて業者に支払うということなのですか?
支店から本社に旅行代金として振り込むことと、お客様に代わり立て替えることは直接関わりがないことのように思いますが。
例として
立替金の発生・・・経費(旅行代金)/立替金
本社へ振り込み・・・本支店勘定/現預金
旅行代金の回収・・・現預金/売上(旅行代金)
相殺・・・立替金/本支店勘定
でしょうか。

補足

厳密にいうと、代理店と本社の関係で
決算が別になっています。
旅行代金の支払は、本社がすべて行なっております。
扱った旅行の手数料がこちらの売上です。

回答No.1

orangezzzz

こんにちは。
支店から本社へ振り込みですか?
本社に代わり業者へ振り込みですか?

補足

そうですね。
言葉足らずですみません。
支店から本社へ振込です。