勘定仕訳けについて

質問

基本的な質問とは思いますがご教授願います。
よろしくお願いします。
たとえば下記のような場合を例とした場合、どのような仕訳を
起こしたらよいのでしょうか。
当会社の締めは毎月１日から末日です。

９月１日（当月）領収あり
ノート購入　１０００円　（役員Aの立替）
（勘定：事務用消耗品費）
９月１０日（当月）領収あり
電気代支払　５０００円　（役員Aの立替）
（勘定：電気光熱費）
１０月１０日（翌月）
６０００円を銀行から引き落とし立て替えた役員Aに返す。
（領収書と引き換え）

経理担当が急病で、貸方、借方をそれぞれどのように仕訳たらよいか
がわからなくなりました。

よろしくお願いします。

回答No.2

SEEANEMONE · ベストアンサー

「当会社の締めは毎月１日から末日です」という部分が気にかかります。いったん、９月末で月次決算をしたいということでしょうか？

すると、
９月１日　　事務用消耗品費１０００円　／　未払金１０００円
９月１０日　電気光熱費　　５０００円　／　未払金５０００円

で、一度９月の月次決算をし、

１０月１０日　　未払金　　６０００円　／　預金　６０００円
です。

お礼

いろいろ言葉足らずを補足いただき感謝しております。
大変助かりました。
ありがとうございました。

回答No.3

noname#46899

実務的にはNo.1の方の回答で十分でしょう。
日付を厳密にして処理する必要があるのであれば、
ノートについては、
９月１日付
事務用消耗品費1000／役員借入金1000
電気代は前月分という前提なら、
８月３１日付
電気光熱費5000／未払金5000
９月１０日付
未払金5000／役員借入金5000
となるでしょう。
立替金の返済は
１０月１０日付
役員借入金6000／○○預金6000
となると思います。

お礼

早速のご返答ありがとうございます。
助かりました。

回答No.1

zorro

貸方　預金　６０００円
借方　消耗品費　１０００円
　　　電気光熱費５０００円

お礼

早速のご返答ありがとうございました。