マンション管理組合の決算書の見方について教えて下さ

質問

お世話になります。1年に一度、マンションで、総会をします。1年間にどれだけの収入（管理費や修繕積立金等）があり、どれだけの支出があったかを決算書で、管理会社から説明をうけます。

あるお部屋で保険を使ってお部屋の修繕をしました。そのお部屋の方は出費なしです、保険ですから。
期末（10期）スレスレのため、決算書には、未払い金でその費用5万円を計上してありました。
修繕積立金の残高証明書と決算書の残高は、合致していました。
誰も疑問に思った人はいませんでした。

11期に移り、理事長となり毎月、様々な書類が送られてきます。
エクセルの一覧式、年次報告書には、雑収入の欄は、あるのですが
どこにもその額がないのです。整合性は、とれているのでしょうか。

総会では、科目ごとの仕訳明細書も通帳の写しもないため、
保険会社からいつ入金になったのか、確かめようがありません。

素人なりに、10期の修繕積立残高に、年間の積立金総額、利息を足して、次に年間の支出を引いて、算出したところ、11期の残高は、決算書と合致していました。
未払いで貸方にのせているのに、借方にのせるはずの、保険会社からの入金がないのは、なぜなんでしょうか？

12期にも保険適用の修繕が1件ありました。業者にその費用は組合通帳の払い戻し印を押して、支払い済です。工事から三か月後に支払ってました。
エクセルの一覧式、年次報告書にものっています。工事から半年たちますが、雑収入欄には、利息以外なにもありません。

科目ごとの勘定元帳もみられないので、疑っている方もいます。

本当は保険適用ではなかったのか？そうなると管理会社の
規約違反です。
管理会社が保険金を搾取しているのか？という人もいます。
管理会社の会計（通帳管理者）と雑談的に話した際、通帳には
入金がないですね～と返事がありました。

その後管理会社の担当者から電話があり、保険金は、
「入っていると思いますよ～」とだけありました。

保険適用が否かは、通帳をみせてもらうか、保険会社に事情を
説明して調べてもらう以外、方法はないでしょうか？

どうぞよろしくお願い致します。

回答No.1

hiro_1116 · ベストアンサー

管理会社から明細書や通帳のコピーを貰わないと、会計監査もできないでしょう。
そんなことは理事長の貴方が悩むのでは無く、管理会社に証拠となる書類の提出とともに説明して貰うべきです。そのために管理業務いた行くの契約をしてお金を払っているのですから。

補足

居住者が輪番制で、理事長、副、監査をしてきましたが、監査といっても、決算書だけをみるだけで、通帳のコピー、勘定元帳など、一度も提示されたことはありませんでしたし、他の方々も何も疑問にも思っていませんでした。
管理会社はプロ集団ですので、間違いはないとの前提、信頼しきっていたため、だれも疑問すら持たず、長年が過ぎています。そもそも論ですが、大手の管理会社は定期総会や監査時において、通帳や勘定元帳を開示して、行っているのでしょうか。
よろしくお願い致します。

回答No.2

hiro_1116

No.1です。
うちのマンションも役員は輪番制ですが、管理会社(大手)は必要な書類を全て提出してきます。実際に詳細にチェックするのは会計監査を担当する１人の役員のみなので、その人が盲判を押している可能性は否定しきれませんが。
ちなみに私が会計監査をやったときは、領収書等々全ての書類がファイルされた厚さ10cmを超えるバインダーを渡され、家内と２人掛かりで丸々１日掛けてチェックしました。
さすがに数字に間違いはありませんでしたが、会計報告の主な支出項目を記入する備考欄に前年のものがそのまま残っていたりという小さなミスは何箇所かありました。