弥生会計08 入力科目について 至急！！

質問

19年度確定申告をしたのですが、間違いがあり修正申告をしました。

取引先へ19年11月・12月分請求の売掛金がありまして支払いが翌々月（20年1月・2月）だったのですが、19年分に繰り上げて売り上げをしたので20年度分の売上げからその分の額を引くようにと税務署の方より言われました。

当方、弥生会計08を使用しておりますが修正していないデータを残しておきたいので、19年度〆たもの（修正前）をいじらず、20年度のデータ上にこの修正分を入力したいのです。

ココからなのですが、どう処理していいのかわかりません。

お恥ずかしいことに、科目（借方/貸方）等、さっぱりわかりません…

支払いは普通預金に振り込まれていますので、今は科目を「売上高」として入力してあります。

分かる方、お願いします！！

回答No.3

big-three · ベストアンサー

再再度ですm(__)m

もっと言うと、

20年1月1日現在の残高（期首残高）で、売掛金を修正10,000（増加）元入金を修正10,000（増加）して、入金時に

普通預金　10,000　売掛金　10,000
で売掛金を相殺（残高をなくす）してやりましょう

※金額は適当です。修正を受けた金額を計上してください

補足

アドバイスありがとうございます。
期首売掛金として「売上高から引いてください」とややこしい事を言われたのですが…

20年1月1日　売掛金10,000／売上高10,000
　　　　　　元入金10,000／売上高10,000

で、入金の欄に普通預金10,000／売掛金10,000
でいいのでしょうか？

回答No.2

big-three

すみません。
19年度の売上に
ということでしたね。ということは逆になります

売掛金の増額
元入金の増額です

m(__)m

回答No.1

big-three

個人事業主さんですね？
であれば売上が変わる⇒所得（利益）金額が変わる⇒翌年の元入金が変わってくる。
ので、期首残において変更をします
20年1月1日現在
売掛金の減額（間違えて計上した金額）
及び
元入金の減額（同じ金額）
で貸借はピッタリくるはずです