【確定申告について】失業中の株＋FXの申告

質問

税も投資もズブの素人です。
よろしくお願いします。

FXで20万円以上は確定申告が必要と知ったのですが、
退職予定で年末調整も受けられそうにありません。
－　所　得　－
　・1月～11月までの給与　約500万円　※賞与、退職金は０
　・株　約20万円（含み損20万円）　※源泉徴収あり
　・FX　約30万円　※売買＋スワップ金利のみ対象とのこと

そこで質問なのですが、
　　(1)どのくらいの税額になるでしょうか？
　　(2)株についても申告すべきでしょうか？
　　(3)準備しておくことや注意点などありますでしょうか？

回答しにくい質問かも知れませんが、皆様よろしくお願いします。

回答No.1

ma-fuji · ベストアンサー

＞株　約20万円（含み損20万円）　
この意味よくわかりません。
株はもう売ってしまったんですよね。
「含み損」というのは、まだ売っていないけど買った時の株価と今の価格を比較して、損失が出ているときに使うことばです。
それとも、他に持っている株があってそれを含めると損失が出ているということですか、前の年に売った株があってその損失があるということでしょうか。
いずれにしろ、「源泉徴収あり」を選択しているようですので、株に関しての納税は完了しているし損益通損はできません。

＞(1)どのくらいの税額になるでしょうか？
情報が少なすぎます。
税金は収入に対してかかるのではなく、給与収入の場合ならまず給与所得控除を引き「給与所得」が出ます。
そこから、いろいろな所得控除を引き残った額に対して課税されます。
扶養親族や控除対象配偶者がいれば、その分控除できますので税額変わってきますし、社会保険料も控除できます。
生命保険に加入し保険料払っていれば、その控除（１０万円以上なら５万円の控除）もあります。

また、FXは入出金に関する振込手数料、筆記用具・プリンタ用紙・インクなどの消耗品、新聞代、関連雑誌代などの図書費 、電話代、プロバイダ使用料、切手代などの通信費 などの経費が認められますが、その分は引いてあるんでしょうか。

年収５００万円で扶養家族がいなくて、社会保険料６０万円、生命保険なし、FX３０万円は経費を引いた額として計算すると
所得税は
３４６００００円（給与所得控除を引いた額）＋３０００００円（FXの所得）＝３７６００００円（総所得金額）
３７６００００円（総所得金額）－６０００００円（社会保険料）－３８００００円（基礎控除、誰でもあります）＝２７８００００円（課税所得）
２７８００００円×１０%（税率）－９７５００円（控除、１０%の場合の控除額)＝１８０５００円（税額）
扶養家族が多ければその分課税所得も減りますし、その人数によっては税率も５%になります。

住民税（来年６月から課税です）もかかります。
「均等割」４０００円（市町村によってはこれより数百円高い場合もあります）
「所得割」が
３７６００００円（総所得金額）－６０００００円（社会保険料）－３３００００円（基礎控除、所得税より少ない）＝２８３００００円（課税所得）
２８３００００円×１０%（税率、所得に関係なく同じ）＝２８３０００円
２８３０００円－２５００円（調整控除）＝２８０５００円
「均等割」と「所得割」を合計した
４０００円＋２８０５００円＝２８４５００円
が住民税の額です。

＞(2)株についても申告すべきでしょうか？
源泉徴収で納税は完了しています。
その必要ありません。

＞(3)準備しておくことや注意点などありますでしょうか？
FXで経費がかかっていれば、それを整理しておくことですね。

お礼

早速のご回答ありがとうございます。
少ない情報からすごく詳しく試算までしていただき、かなり理解できました。
■株　約20万円（含み損20万円）
　売却済み株の利益が約20万円で、現在の保有株の含み損が20万円です。
株、FXは、今年始めたのですべて今年の口座情報です。
年末まで取引継続予定ですので、年末の時点で経費等含め再計算してみます。
■ちなみに、その他は
　扶養家族なし、生命保険12万円、社会保険料は退職までで60万円（ピッタリですね）