間違い請求について

質問

相手方に請求した高速代（経費）が間違っていました。
*ＥＴＣカードで支払いしていて、金額を確認していなかったためです。一応調べて請求したのですが、カード会社からの明細書を見たら違っていました、、、。

450円多く請求してしまいました。（お金ももう受け取っています。）
相手方に連絡すると、このままでいいとのことでしたが
この450円はどのように仕訳したらいいのでしょうか？

また、請求書の高速代と支払った高速代に相違がでますが
これは別にかまわないのでしょうか？

ご回答よろしくお願いします。

回答No.1

wildcat

どういう科目を使って仕訳しているのかわかりませんが、例えば相手方に請求して、カードで支払われる予定金額を２０００円とすると
1.立替金2000未払金2000
として、相手が支払ったときは
預金2000立替金2000

そしてカード会社から請求書が来て１５５０円だということが分かった。そのとき相手に返金する旨を言うもそのままでいいといわれ、会社としてそれを了承。そしてカード会社からは１５５０円で引き落としされた。
未払金2000預金1550
　　　　　雑益450（金額的には雑収入でも構わないと思う）

補足

この質問の補足をこちらにて失礼します。
例えば1万円の仕事を受けて、高速代に1000円かかったので支払ったという場合
売掛金　　　101000円　　売上　　　101000円
旅費交通費　　1000円　　事業者借　　1000円　　
入金後に
預金　　　　101000円　　売掛金　　101000円
で仕訳しています。