株損失の３年間繰越

質問

所得は年金240万のみの老人です。昨年100万円程の損失を出したため、本年確定申告を行いました。例えば本年に100万円の利益を出したとします。来年、その額で申告した場合、税金や社会保険料を含めてプラスになるでしょうか、総合的にみて申告した方が有利でしょうか?当然源泉徴収あり、を選択していますが、申告することによりそれ以上に社会保険料等が上がってしまえば意味が無いので、専門家の方の意見を宜しくお願いします。(仮定として、昨年損失100万円、本年100万円利益)

回答No.1

kitiroemon · ベストアンサー

結論としては、今年の利益がどれくらいか確定してから判断されるのがいいと思います。

健康保険料（後期高齢者、国民健康保険ともに）の場合は繰越控除後の総所得金額で計算されますが、介護保険料は繰越控除前の金額での計算です。
したがって、健康保険は大丈夫ですが、介護保険料のほうに影響が出ます。ただ、100万円程度の利益であれば、所得税・住民税の軽減効果（還付）と介護保険料の増加分との比較では、介護保険料の増加分のほうが少ない可能性が高そうです。
お住いの自治体のホームページに、計算方法や料率が必ず掲載されていますから、試算されてみるのがいいと思います。
なお、所得税は確定申告で還付してもらい、住民税では申告不要制度の利用を選択することができるようになりました。社会保険料などに影響を及ぼさないため、最近はこの選択肢が有効なケースが増えています。併せて、この方法も試算されるのがよさそうです。

補足

早速のご回答ありがとうございます。昨年100万の損失を出したので、今年100万の利益を出しても、今年の100万に対する税金の約20%(20万)は戻って来ますよね?一方社会保険、税金は20万以下に収まりますかっていう事なんですが。