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仕分けを教えて下さい。（初心者です）
経理に異動になりいきなりわからない請求書がきました。 どのように伝票を起こせば良いのでしょうか？ 会社の看板をあるビルの屋上に設置しています。 １年間に一括の支払いで期間が、いままでは、9/1～8/31まででしたのですが、 今年から、7/1～6/30日に変更になったとのことでした。 1ヶ月100,000円、1年で1,200,000円です。 昨年に支払った分で未消化（7・8月分）の200,000円を差し引いて、 1,000,000円払ってくださいとのことです。 宣伝広告費 1,000,000/預金 1,000,000 だけで、良いのでしょうか？ もし差し引かれた200,000円を伝票に書くならどうすればよいのでしょうか？ 摘要もなんて書いたら良いのかわかりません。 会社によって書き方があるとは思いますがお願いします。 経理の経験も無く、経理がわかる人もいません。 初歩的な質問ですいません。
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回答#1の補足から判断すると、全額前期に費用計上しているようですね！この機会に修正してください。 前期計上分の訂正仕訳 借方/前期損益修正益 借方/広告宣伝費 金額は今期分の80万円です。振替伝票には前期の支払伝票のコピーを添付してください。 今回支払い分の処理 9～12月の40万が広告宣伝費 1～6月の60万が前払費用 来期の処理 1/1日付けで広告宣伝費に振替えてください。
お礼
ご回答ありがとうございました。 わかりやすく説明していただき助かりました。
決算は何月ですか？今までに支払った費用の処理も必要になりますが、間違った処理をしている可能性が有ります。前回支払った費用で今期分の処理はどのような処理をしていますか？ 正しい処理をしており、３月決算としてお答え致します。 ７月～８月の支払済み２０万は広告宣伝費に計上していると思いますので、何も処理せずに９～３月までの７ヶ月の７０万円を広告宣伝費として費用計上してください。残り４～６月までの３０万円を資産勘定である前払費用に計上します。 来年の4/1日付けで前払費用３０万円を広告宣伝費に振替えて下さい。
補足
お返事ありがとうございます。 決算月は12月です。 間違った処理をしているかどうかを調べる為にはどうしたらよいですか？
- namakokun
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昨年、支払いした時の仕訳はわかりますか。 それと、あなたの会社の会計期間も知りたいです。
補足
お返事ありがとうございます。 期間は1/1～12/31です。 前の仕訳は 宣伝広告費1,200,000/預金1,200,000 と、いう伝票は見つけました。 他にも何か探したほうが良い伝票があるのでしょうか？
お礼
ご回答ありがとうございました。 経理の仕事は奥が深いですね。