どのように仕分けすれば良いでしょうか？

質問

個人事業をしています。青色申告です。
いくつかやっている仕事内容の一つに、ゲームソフトの買取を委託されてやっています。買取の成立したお客様にうちが立て替えてお金を払い、後から委託先からお金をもらっているのですが、この立て替えた分の勘定科目が分かりません。
例えば、1/20にソフトが\10,000で売れたとします。うちが立て替えて払い、2/28に委託先から\10,000もらうとしたらどのように帳簿に書けばよいのでしょうか？
初歩的な質問で申し訳ないです。

回答No.2

hinode11 · ベストアンサー

＃１です。

＞合っています。
うちの利益としましては、定期の管理料をいただいています。

分かりました。

正規の簿記を行う場合は、

1/20付で、普通預金から10,000円を立替払いし、
〔借方〕立替金10,000／〔貸方〕普通預金10,000
【摘要欄】客Ａに立替払い

2/28付で、委託先から普通預金へ10,000円が振り込まれた。
〔借方〕普通預金10,000／〔貸方〕立替金10,000
【摘要欄】委託先より立替金回収

これらの仕訳伝票を起票して勘定元帳へ転記します。

【普通預金】元帳
1/20、貸方10,000、【摘要欄】客Ａに立替払い
2/28、借方10,000、【摘要欄】委託先より立替金回収

【立替金】元帳
1/20、借方10,000、【摘要欄】客Ａに立替払い
2/28、貸方10,000、【摘要欄】委託先より立替金回収

ですから、御社では、仕訳伝票を起さないのであれば、【普通預金】元帳と【立替金】元帳を記入すれば良いわけです。【普通預金】元帳の代わりに【普通預金】出納帳に記入してもいいですね。

お礼

大変分かりやすいご回答をありがとうございます！！
疑問が解けました。教えてくださった通りに記入したいと思います。

回答No.1

hinode11

非常に分かり難い文章ですが、

・ソフトは客Ａから委託先へ行く。
・お金は、先ず質問者が１万円を客Ａに払い、後日、委託先から１万円をもらう。

私は、こう言うふうに理解したのですが、
(1)私の理解は正しいですか。間違ってますか。
(2)正しいとすると、質問者の利益がないですが、どうなってますか。

補足

分かりにくい文章で申し訳ないです。
hinode11様のご回答で合っています。
うちの利益としましては、定期の管理料をいただいています。