前払金専用口座について

質問

このたび会社で公共工事を請負、前払金専用口座を作りました。
この口座は入金になっても出金ができず、工事にかかわる経費を
請求すると、別の口座に振り返られ出金可能になる。
という主旨の説明を上司から受けましたが、
いったい、何のことやら・・・・。
詳しく分かる方、ご回答ください。

回答No.2

yama-p-chan · ベストアンサー

公共工事の入金は、工事が完成して1ヶ月ぐらい
かかります。工事に関わった自社の従業員の人件費、
材料仕入れの代金支払、下請への支払をできるよう
にある一定以上の金額の工事は前払金が出ます。

前払金を受けるために保証会社に保証してもらい
その証書を発注者に提出しなければなりません。

保証会社に保証してもらうときに　提出する書類に
「前払金使途内訳明細書」があります。その書類は
保証会社から銀行にも送られるので、何時、何処に
支払うか、書類に記入した通りにしか銀行は
前払金専用口座から出金してくれません。
出金の際は、銀行に問い合わせすると持っていく書類
など詳しく教えてくれますよ。
前払金専用口座から引き出しても銀行は現金をくれま
せん。別の口座の入金して下さいと言われると思いま
す。
前払金専用口座から引き出し→その場で別口座に入金
→ようやくその別口座から出金できる。

又　下請けへの支払にすると書類がややこしいので
「直用労務費」と「前払金使途内訳明細書」に書く事をお勧めします。

お礼

御礼が遅くなり申し訳ありません。
保証会社から確認を取りながら何とかやっております。
わからないことだらけで、毎日が勉強です。
”「直用労務費」と「前払金使途内訳明細書」に書く事をお勧めします。”の意味が昨日わかりました。
このたびは、ありがとうございました。

回答No.1

ichimoku

自治体等が請負者に工事代金の前払をする場合、公共工事の前払金保証事業に
関する法律により、請負業者が保証会社に保証料を支払い、保証会社と業務委託
契約を結んでいる金融機関が、請負業者がその前払金を他の運転資金等に
利用しないよう払出業務を行うという制度です。

保証のしくみ
http://www.ejcs.co.jp/hosyo/mae_shikumi.html

お礼

御礼が遅くなり申し訳ありません。
保証会社から確認を取りながら何とかやっております。
わからないことだらけで、毎日が勉強です。
このたびは、ありがとうございました。