この場合、確定申告は必要ですか？

質問

公的年金年受給者(400万円以下)の母が個人年金型保険を受け取りました。
種類は10年確定年金で、額は30万円代です。

通知書に「原則、雑所得として税務申告が必要になります」「25万円以上の時は所得税法上の規定によりその10.21%を源泉徴収税額として、あらかじめ年金額より差し引いてお支払をしています」との記載がありました。

確定申告期限ギリギリの質問になってしまいましたが、よろしくお願いいたします。

回答No.1

iyonohanamuko · ベストアンサー

保険の満期ですよね？
どのような契約か不明ですが、必要経費を差し引いての所得ですので確定申告しなくても良い額になるかと存じます。

以下ページの要領で対処してみてはいかがでしょうか？
https://hoken-all.co.jp/hoken/anuity-tax/

お礼

わかりやすいサイトを教えていただいてありがとうございます！計算した所、申告しなくてよさそうでほっとしました。

回答No.2

f272

年金として受け取る額が30万円代なのはわかりましたが、その年金をもらうために払い込んだ額はいくらでしょう？例えばそれが総額で300万円であれば、経費として300万/10年＝30万円が認められます。すなわち所得は数万円と言うことですね。
公的年金等の収入金額が400万円以下でありその全部が源泉徴収の対象となっていて、それ以外の所得が20万円以下なら、確定申告をする必要はありません。
ただし、確定申告をすれば源泉徴収されていた所得税の一部が還付されるかもしれません。

お礼

どういう情報が必要かわからず説明不足でした。計算した所、必要ないみたいでほっとしました。一部還付されるかも？なら申告してみようかなとも思いました。もう少し確定申告について勉強してみます。ありがとうございました。