個人型確定拠出年金について

質問

お世話になります。
個人型確定拠出年金（iDeco）について教えてください。
まず、例えば掛け金を月額23,000円にした場合の節税金額はいくらぐらいになるのでしょうか。
シミュレーションできるサイトなどありましたらご紹介お願いします。
また、運用スタイルが複数あったり、投資信託など経験がなく、不安でいっぱいです。
なにか、わかりやすく説明しているサイトやおすすめ商品などがありましたら
ご紹介お願いします。

回答No.3

kitiroemon

> 例えば、年所得500万円で月額掛け金を23,000円とし、運用タイプを元本確保型にした場合には年末調整の時にどのくらいお金がもどってくるのでしょうか。

サラリーマン（給与所得者）の方でしょうか。
この「年所得」というのが何を指すかによって違ってきます。
・給与所得控除や税金、保険料などが引かれる前の「収入」
・「収入」から給与所得控除だけを引いた「給与所得」
・給与所得からもろもろの所得控除を引いた「課税所得」

年間掛金は、23,000円×12か月＝276,000円ですから、、、

上記の「所得」の定義によって、所得税率は、20％または10％のどちらかだと推測されますから、
・20％の場合は、所得税は、276,000円×20.42％≒56,300円ほどが年末調整で戻ってきます。
・10％の場合は、所得税は、276,000円×10.21％≒28,100円ほどが年末調整で戻ってきます。
（20％ぎりぎりの時は、両者の中間の額になる場合もあります。）

・住民税は、所得税率に関係なく、276,000円×10％＝27,600円ほど、翌年安くなります。

（実際には税額の計算途中で端数調整されたりしますから、必ずしも正確ではありません）

参考サイト：
http://www.ideco-guide.jp/
http://www.npfa.or.jp/401K/join/faq.html#faq216
Q：
所得控除とは何ですか。
A：
所得税や地方税を計算する際に、所得から控除する（特定の金額を差し引く）ことをいいます。
ｉＤｅＣｏの場合、１月～１２月に納付した個人型年金の掛金の合計額が、「小規模企業共済等掛金控除」として扱われ、課税所得から控除されます。（掛金合計額×（所得税率＋地方税率）分の所得税と地方税が軽減されます）

回答No.2

hawa254

源泉徴収票をお持ちだと思いますので、実際に計算してみてはどうですか？
国税庁の確定申告作成コーナーというサイトがあって、実際の確定申告書が作れ、還付される金額まで出てきます。

https://www.keisan.nta.go.jp/h28/ta_top.htm#bsctrl

還付される金額は、その他の控除（医療費・生命保険・地震保険　等々）により控除金額の合計が変わるので、年収が同じでも人によって違います。
どっちみち確定申告しないと戻らないものなので、シミュレーションを兼ねて作ってみてはどうでしょうか？

回答No.1

f272

https://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1135.htm
掛け金全額が所得控除の対象になり，所得税と住民税が節税になります。基本的には，年間での掛け金に税率をかけた分だけが節税になるはずです。
所得税の税率は，課税される所得金額によって異なりますが5％から45％の間です。
https://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/2260.htm
住民税の税率は10%です。
運用に関しては，自分で考えてください。
なお，確定拠出年金の年金資産を運用して得た収益は全額非課税です。

補足

f272さんご案内ありがとうございます。
例えば、年所得500万円で月額掛け金を23,000円とし、運用タイプを
元本確保型にした場合には年末調整の時にどのくらい
お金がもどってくるのでしょうか。
幼稚な質問で申し訳ありませんがよろしくお願いいたします。