住宅取得に際し、贈与・相続に関してご教授頂ければ幸いです。

質問

住宅取得に際し、贈与・相続に関してご教授頂ければ幸いです。
基本的なことなのかもしれませんが、宜しくお願いします。

H22年度住宅取得等資金贈与1,500万円の非課税特例を利用し、
孫の私が祖母から住宅購入資金の贈与を受けることになりそうです。

この際、祖母の子である、叔父の了承は必要なのでしょうか？
それとも祖母の意思のみで貰ってしまい、確定申告してしまえば後は問題ないのでしょうか？
この先、祖母が亡くなったあと、叔父から遺留分を請求され、面倒なことになるのが心配です。

何か行っておいたほうが好ましい手続き等があればご教授下さい。
（現状の祖母の法定相続人は父・叔父２名　計３名のみで、祖父は死去）

次に、今回の住宅取得に際して、
妻との共同名義とし、
私の祖母より1500万
妻の父より500万
を出資してもらおうと思っています。
住宅メーカ営業マンからは、「可能」との返答をもらっておりますが、
いまいち心配です。
現在妻は収入もなく、私の扶養に入っております。
私と妻で別々の確定申告を行えば問題ないのでしょうか？

以上２点、ご教授下さい。

回答No.1

Lescault

こんにちは。

一番単純な原則論でコメントします。

まず１５００万円生前贈与を受けたという証拠を残すために確定申告をしておくことは、後々の争いを避けるために不可欠ですし、そうでなくてもお祖母様がお亡くなりになった時の正式な相続に備えてそうすべきでしょう。

お祖母様がなくなった時の遺産には、あなたが贈与されるであろう１５００万円も含めて算出することになります。この合計の遺産額に対して、１５００万円が法定相続人の一人である叔父様が本来受け取れるはずの遺留分より多いか少ないかによって、処理が異なってきます。すなわち１５００万円が遺留分に対して多かった場合、差額をお祖母様の死亡時にあなたが補填する、つまり叔父様に対して支払う必要生じると思われます。逆の場合には、１５００万円と遺留分の差額をあなたが受け取れることになります。

２番目の質問については、きっちり確定申告を行っておけば問題ないと思いますが、遺留分の問題については、あなたがおばあさまからいただく１５００万円と同じケースが発生する可能性があることは留意しておくべきでしょう。

お礼

回答ありがとうございます。
やはり相続となると、いろいろ大変になるのですね。
後々にトラブルとならぬよう、しっかり進めたいと思います。