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※ ChatGPTを利用し、要約された質問です（原文：振替伝票の記入について教えて下さい。）
振替伝票の記入方法と消費税の計算について
このQ&Aのポイント
- 振替伝票の記入方法とは、請求書の内容を正確に伝えるための手続きです。
- 請求書の消費税を個別に計算する場合、コピー用紙とゴミ袋の消費税を合算する必要があります。
- 振込手数料の金額は、振替伝票の支払手数料欄に記入します。
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質問者が選んだベストアンサー
＞請求書の消費税が、コピー用紙とゴミ袋を合計して消費税を出しているので、個別に消費税を出すと消費税が合いません。 こういう時は当方で消費税額の計算をやり直します。 コピー用紙 2,867円 ですから、 仮払消費税額＝2,867円÷105×5＝137円……仮払消費税額の小数点以下を切り上げる。 本体の金額＝2,867円－137円＝2,730円 ゴミ袋 2,384円 ですから、 仮払消費税額＝2,384円÷105×5＝114円……仮払消費税額の小数点以下を切り上げる。 本体の金額＝2,384円－114円＝2,270円 【仕訳】 〔借方〕消耗品費 2,730／〔貸方〕現金 5,251 〔借方〕雑費 2,270／ 〔借方〕仮払消費税 251／ 〔借方〕支払手数料 100／〔貸方〕現金 105 〔借方〕仮払消費税 5／
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noname#112894
回答No.1
ややこしいことしてるのですね。消費税は、単品と合計じゃ変わって来るのは当たり前です。税金や、手数料なんか私は全部込みこみで処理しています。これまで監査も何度かありましたが、文句言われたことありません。面倒くさいことは間違いの元ですから・・・・
質問者
お礼
ご回答有難うございます。 私のいる部署は事業所なのですが、本社の経理のつっこみが厳しいのでお聞きした次第です。
お礼
大変判り易いご回答を有難うございます。 回答いただいた内容で、起票し、経理に伝票を提出してみます。