保険金給付は一括か分割か

質問

祖母が掛けていた保険が満期をむかえ給付請求書を書こうとしています

受取人は私なので、好きな方を選択してよいと言われましたが
知識が無く悩んでいます

「年金払積立傷害保険」で、

年金払いですと、
401,980円を5年間

一括払いですと、
1,929,400円

税金などのことを調べると一括払いのほうが安いと聞きましたが
総額は年払いのほうが多くなります。

一括で受け取る場合のメリット、デメリットを知りたいのですがおしえていただけないでしょうか

※わたしは5年後何が起こるかわからないので一括払いを考えています

回答No.1

rokutaro36

支払った保険料総額が１５０万円。
受け取り総額が２００万円。
４０万円の５年払いだとします。

必要経費
４０万円×（１５０万円／２００万円）＝３０万円
課税対象額は……
４０万円－３０万円＝１０万円

公的年金の金額
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1600.htm
基礎控除額（３８万円）、社会保険料などによって
この１０万円が吸収されるかどうか、です。
例えば、年金が２４０万円（月２０万円）だとして……
２４０万円×１００％－１２０万円＝１２０万円
１２０万円が所得金額となります。
ここから、基礎控除（３８万円）などが引かれます。
それに課税対象額の１０万円をプラスして、
それらの合計所得が１９５万円以下ならば……
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/2260.htm
税率は５％です。
つまり、１０万円×５％＝５千円
５千円×５年＝２万５千円。

年金の金額にもよりますが、高額の年金を受け取っていなければ、
分割して受け取った方が税金を考えても特になると思います。

一括して受け取ると……
一時所得の控除、５０万円があるので、非課税になると思います。

『わたしは5年後何が起こるかわからないので一括払いを考えています』
とは、何を想定されているのかわかりませんが、
保険会社が破綻するならば、減額されるので、一括受取が有利でしょう。
受取途中で不幸があった場合、残りの金額も受け取ることができます。

ご参考になれば、幸いです。

お礼

回答ありがとうございます！
大変分かりやすく参考になりました！

保険金は分割がお得なようですね、
税金の面から考えても・・・・
家族でよく話し合って決めたいと思います