株の取引き…いろいろくるけど確定申告するべき？

質問

会社員です。
確定申告の時期ですね。
株の取引きをしている者なのですが、
証券会社からいろいろ送られてきます。

しかし、実は無知なのと理解力がないのとで
送られてくるものをどのような意味と理解し
何に使うべきなのか、それとも何もしなくてよいものなのかわかりません。

某証券会社に電話をしたら、
「ホームページや国税庁のホームページをご覧ください」とだけで
　何も解決しませんでした。…（泣）

…どなたか教えてください。（もしくはわかりやすい参考文書など）
　ちなみに送られてくるものは以下のとおりです。

　(1)株式取引報告書(電子交付)（証券会社A）
　　　株の売買のつど

　(2)特定口座年間取引報告書（証券会社A）
　　　譲渡の対価　　　　　　　　　　　　　　4,008,700円
　　　取得費および譲渡に要した費用　3,756,553円
　　　差引金額　　　　　　　　　　　　　　　252,147円

　(3)特定口座内保管上場株式等払出通知書（証券会社A）

　(4)上場株式配当等支払通知書（証券会社B）
　　　取得価額116,200円

　(5)特定口座年間取引報告書（証券会社B）
　　　譲渡の対価　　　　　　　　　　　　　203,600円
　　　取得費および譲渡に要した費用156,707円
　　　差引金額　　　　　　　　　　　　　　　46,893円

回答No.5

simotani

注記２
因みに税務署でも配当所得を分離前提で案内していますから「配当所得は総合を選択します」ときちんと伝える事が必要です。
後申告分離・総合課税共に所得として扱われる事により「配偶者控除等」の対象から外れる可能性が出て来ます。
控除を受けるならば全て「源泉あり」に変更しておくべきとも言えます(源泉ありコースでは申告しなかった譲渡・配当は無かったものとして扶養について判断します)。

お礼

控除を受けるならば全て「源泉あり」に変更しておくべきとも言えます(源泉ありコースでは申告しなかった譲渡・配当は無かったものとして扶養について判断します)。

→知りませんでした！初めて目にしました、このような記載。ありがとうございます！
本当にお詳しいですね。自分があほすぎる質問をしているのが無知をさらけ出していてはずかしいほどです。

ありがとうございました。

回答No.4

simotani

補充しますと建株会社から配当金領収証・支払証明書が来ている筈ですが、これは分離課税なら申告不要・総合課税なら申告必要となります。分離は所得税7％住民税3％で、総合課税なら他の所得(給与や不動産等)と合算します。
普通なら所得税5％、住民税11％ですが、所得税には先述の配当控除が税額控除で10％ある為実際には差引戻りがあるのです。

お礼

PCが使えない状況にあり、お礼が遅くなりました。申し訳ございません。
補足、ありがとうございます。差引戻りなど、まったく頭に浮かびませんでした。全体で考えて、もともと何が得なのかなって感じました。

ありがとうございました。

回答No.3

simotani

A証券会社は源泉徴収無し、B証券会社は源泉徴収ありですから、Aは確定申告必須です。但しBについて配当所得を総合課税にする為に確定申告可能であり、総合課税にした場合配当控除として配当所得の5～10％(総合の課税所得が660万円以上だと5％)ある為、敢えてBも確定申告すべきです。
また年間売買が赤字なら損失申告用紙を提出する事で翌年の売買益から差し引けます。

お礼

PCが使えない状況にあり、お礼が遅くなりました。申し訳ございません。

ありがとうございます。あえて申告するべきといったことなど、どこも教えてくださいませんから、たいへん参考になりました。ありがとうございました。

回答No.2

noname#212174

証券会社が何社でも、何が送られて来ていても、「源泉徴収【あり】の特定口座」での取引については、「所得税の確定申告をしない（申告する場合でも所得に含めない）」という選択が可能です。（「住民税の申告」も不要です。）

一方、「源泉徴収【なし】の特定口座」の場合は、「特定口座年間取引報告書」をもとに「所得税の確定申告を【しなければなりません】」

『No.1476　特定口座制度』
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1476.htm
『特定口座に関するＱ＆Ａ（改訂４版）平成21年11月』
http://www.jsda.or.jp/sonaeru/oshirase/files/091102.pdf

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また、（ご質問の金額くらいの）「配当金」は、「特定口座」とは【無関係】に「所得税の確定申告はしない（申告する場合でも所得に含めない）」という選択が可能です。（「住民税の申告」も不要です。）

『No.1330　配当金を受け取ったとき(配当所得)』
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1330.htm

なお、「配当控除」という優遇策（税額控除）を受けるためには「所得税の確定申告」が必要ですが、必ずしも「得」になるわけではありません。

『No.1250　配当所得があるとき(配当控除)』
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1250.htm
『株の配当金も確定申告すればお得！？』
http://kabukiso.com/zeikin/haitou.html

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「特定口座年間取引報告書」があれば、「所得税の確定申告書」の作成は非常に簡単です。（「給与所得の源泉徴収票」も必要です。）

『所得税（確定申告書等作成コーナー）』
http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/shotoku/kakutei.htm

「申告書作成」について、直接アドバイスが欲しい場合は「税務署」が窓口です。（民間では「税理士」）

『国税に関するご相談について』
http://www.nta.go.jp/shiraberu/sodan/denwa_soudan/index.htm
『大混雑の確定申告』
http://kaisendon.seesaa.net/article/35827006.html
『税務署　混雑開始』
http://ameblo.jp/hidakamasaki/entry-11452845572.html
『確定申告で空いている時間は何時ごろ』
http://okwave.jp/qa/q797097.html

（参考）

『楽天証券＞証券税制／特定口座＞確定申告』
https://www.rakuten-sec.co.jp/web/service/specific/tax_returns.html#skip01
『松井証券＞特定口座制度』
http://www.matsui.co.jp/support/tax/03.html

『Q1　所得税の確定申告をする必要がある人は、どのような人ですか。』
http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/shotoku/qa/02.htm
『確定申告を要しない場合の意義』
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1900_qa.htm
『Q8　住民税や事業税の申告はどうなるのですか。』
http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/shotoku/qa/02.htm#q08
（多摩市の場合）『個人住民税（市民税・都民税）の申告について』
http://www.city.tama.lg.jp/seikatsu/11/14703/003807.html

※間違いのないよう努めていますが、最終判断は【必ず】各窓口に確認の上お願い致します

お礼

PCが使えない状況にあり、お礼が遅くなりました。申し訳ございません。

たくさんの参考文献ありがとうございます。
そして、冒頭の文章で、まず頭の中で仕分けができました。

たいへん参考になりました。ありがとうございました。

回答No.1

mukaiyama

＞(2)特定口座年間取引報告書（証券会社A）…
＞(5)特定口座年間取引報告書（証券会社B）…

「源泉徴収税額」欄に数字が入っていますか。
入っているなら、確定申告しようとしまいと任意です。
入っていないなら、確定申告をしなければなりません。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1476.htm

＞(1)株式取引報告書(電子交付)（証券会社A）…

これは (2) に含まれているのですか。
含まれているのなら前述。
含まれていない、つまり特定口座とは別に一般口座も持っているのなら確定申告をしなければなりません。、
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1463.htm

＞(4)上場株式配当等支払通知書（証券会社B）…

配当金は、確定申告しようとしまいと任意です。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1330.htm

確定申告する場合も、「総合課税」
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/2220.htm
か「申告分離課税」
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/2240.htm
かを選択できます。

＞(3)特定口座内保管上場株式等払出通知書（証券会社A）…

これは確定申告とは関係ないです。

税金について詳しくは国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/index2.htm

お礼

PCが使えない状況にあり、お礼が遅くなりました。申し訳ございません。

ひとつひとつに対してご回答いただいたので、本当に助かります。確定申告に関係あるかどうかまでわかってなかったので、ひとつひとつ確認ができました。ありがとうございます。たいへん参考になりました。ありがとうございました。