配偶者特別控除の金額について。

質問

私は現在無職で所得はなく、扶養されております。
旦那の年末調整での書類の計算で悩んでいます。

12月27日に簡保養老保険　10年払込　15年満期　満期保険金　500万円プラス配当金です。
支払総額は毎月払いで3,660,000円となります。
実際は、自動引き落とし、前納を何回かしております。

実際に払い込んだ金額が現在よくわからないのですが、（実際に現金を受け取っていないので）
この場合、毎月払いの金額で計算してしまってよいのでしょうか？

どうぞよろしくお願いいたします。

回答No.4

rokutaro36 · ベストアンサー

収入がないのなら、ゼロで申請すれば良いです。
確定申告で修正すれば良いです。
確定申告時に税務署の担当者に相談すれば良いです。
ちゃんと教えてくれますし、書き方の指導もしてくれます。

お礼

色々お教え下さりありがとうございました。
おかげさまで、なんとか書類作成できそうです。
大変勉強になりました。

回答No.3

yuki360679

保険会社から証明書が届きますので、その額面で処理します。
届かないときは、請求してください。
証明書がないと経理の人も受理してくれませんよ。

回答No.2

rokutaro36

上記に追加……
今年の１２月２７日に、その金額を受け取るというのでしょうか？
ならば、年末調整には間に合いませんから、来年２月１６日～３月１６日の間に、確定申告をすることになります。

支払いを受けたときに、計算書も受け取ります。
単純に……受取額５００万円、支払保険料３６６万円とします。

（５００万円―３６６万円―５０万円）÷２＝４２万円
これが雑所得となり、質問者様に所得税が課税されます。
配偶者様の配偶者特別控除は、３６万円となります。

質問者様と配偶者様のお二人の確定申告が必要なりますから、税務署に必要書類（支払証明書、印鑑、通帳）を持って、申告に行ってください。

補足

とても丁寧にお教え下さりありがとうございました。
もし良ければ、もう少しお教え願えないでしょうか？
私の書き方下手で申し訳ありません。

支払保険料の金額が実際に（12/27満期日）支払われる日にならないと
わからない場合、旦那の会社への提出書類（配偶者特別控除申告書）
の特別控除額の金額はどうすればよいのでしょうか？
（自動引き落とし、前払い等の割引があるようです）

満期日以前に提出しないといけないので、
見積もりと言う事で良いでしょうか？
つまらない心配ですが、もしよければよろしくお願いいたします。

回答No.1

rokutaro36

保険料控除で認められるのは、年間１０万円までです。
配偶者の方の保険料だけで、超えているのではありませんか？

超えていないのならば、かんぽ生命から支払証明書を取る必要があります。
そこに記載されている金額が、控除対象になる金額です。
証明書がなければ、いくら申告しても、認められません。