簡保の学資保険ー15歳時の1割支給のこと、税金の申告のこと

質問

平成1年7月に長男が生まれ、同月に簡保の学資保険に加入しました。保険金額は500万円。当時の月額保険料は17,450円（入院特約付で19,050円）でした。たまたま手持ちの現金と満期の定期預金があったので、前納で2,364,105円と299,085円を納付しました。このことに関して2点お教え下さい。
(1)、15歳誕生日時点で保険金額の1割を受取ることができますが、受取ることのメリット・デメリットを教えてください。10数年前、保険に詳しい知人に「15歳時の1割はもらわないほうが、最終的には得だぞ。」とアドバイスされたことがあります。その当時とは保険を取り巻く状況も変化していると思いますので、現在の状況に即して教えてください。尚、1割を受領した場合の税金の取り扱いについても教えてください。
(2)、上記学資保険加入時に、簡保の担当者から「前納しても、最終払込み額は（月額保険料×216ヶ月）で算定されるから税金はあまりかかりませんよ。」と勧められました。ところが現在は取扱いが変わり、「前納の場合実際の払込み額でしか表示されなくなりました。」と簡保の職員から言われました。その場合、税金の計算はどうなるでしょうか。御教示下さい。

回答No.1

apupa21 · ベストアンサー

（１）について
受け取らないことによるメリットは以前からありません。逆に支払いの時効があります。これは５年ですので今回は満期まで待っていても時効に引っかかりません。それと預貯金のように利息がつきません。受け取って何か運用を考えたらどうでしょうか。
（２）について
（満期金＋契約者配当金－実際の払い込み金額－５０万円(基礎控除））×１／２が一時所得の課税対象額です。生存保険金は満期金に組み入れて計算してください。納税額は他の満期保険金の有無によって変わります。
郵便局では満期保険金や死亡保険金、個人年金を支払った場合翌年の確定申告のために支払調書を税務署に提出を義務付けられています。その中には満期金額や契約者配当金額、実際の払い込み金額が表示されています。

お礼

回答ありがとうございます。（１）に関して、「15歳時のいわゆる「お祝い金」を受け取らない方が得。」と言われたアドバイスは間違いだったということになりますね。人のアドバイスを聞くことも大事ですが、その根拠をよく聞いておかねばなりませんね。勉強になりました。