数年前に処理した計上の戻し方

質問

当社は販売手数料を一旦未払金に計上して商品の代金が全額回収になったら業者へ販売手数料を支払います。約５年前ですが、未払金に計上していた販売手数料を雑収入に振替えました。当時の営業担当者が振り替えても良いような事を言ったみたいです。その後、その担当者も退職してその業者とも取引がなくなりました。
またその業者と取引をすることになりましてその業者が５年程前の販売手数料のことを覚えていまして、今回の売上金額からその分を相殺してくださいと言われたそうです。
金額は３万円なのですが、５年前の雑収入に計上した仕訳の逆仕訳（戻し）をしてもいいのでしょうか？

回答No.1

zorro · ベストアンサー

逆仕分けはできません。新たに損失を計上してください。