私の個人年金を主人へ移行できる？

質問

第一生命に平成８年に加入した個人年金　月４２００円をかけています。
私は今年初めに退職しました。
主人は個人年金をかけていないため、年末調整の還付の際
主人を契約者にして方が還付があるので得かな？と思いました。

この考え方は間違ってないでしょうか？
もし変更する際注意点はありますか？
もちろん今後離婚しないということを前提として

回答No.2

yachtman · ベストアンサー

ご主人の扶養に入っていても、今の名義のままご主人の年末調整で申告出来ません。(出来るのは社会保険料控除に限ります)
契約者名をご主人に変更すれば、ご主人の年末調整で申告出来ます。
なお、保険評価額が\110万.を超えている場合は贈与税の申告をしなければなりません。
保険会社は、名義変更のとき保険評価額が\110万.を超えると税務署へ資料箋を提出します。

補足

すみません。保険評価額とは何でしょうか？
また、保険料を誤ってました。４２００円ではなく６４００円でした。
教えて下さい。
年金支払期間　１０年
基本年金額　　８０万

回答No.3

yachtman

ANo.2です。

保険評価額とは月額保険料のことではなく、相続税法第24条に定められた算式で算出した価格のことです。
贈与なのになぜ相続税法律なの？と思われるかもしれませんが、贈与税の規定は相続税法のなかにあるためなのです。

参考URLの「Ｑ４年金を活用した財産の評価減の方法があると聞きましたが？」をご参照ください。

参考URL：

http://www.tcn-catv.ne.jp/~brisk/private/5_1.html

お礼

ありがとうございました。
年末調整の額より贈与税が高いと意味がないですよね。

回答No.1

4994

税金面でご主人の扶養に入っていれば今の名義のまま、ご主人の年末調整で申告できたかと思います。

お礼

ご回答ありがとうございました。