年末調整の個人年金について

質問

年末調整の時期になってきましたが、私の個人年金の保険料証明書が一般になっています。契約者が私で、被保険者が妻で年金の受取人が私です。この個人年金は、年金でなく一般の生命保険になるのですか。

回答No.5

morino-kon · ベストアンサー

#2です。
いろいろと入り乱れてきましたので、個人年金の控除についての条件です。

http://allabout.co.jp/finance/insurance/closeup/CU20050127A/

1.年金の受取人が保険料もしくは掛け金の払い込みをする者、またはその配偶者となっている契約
２．保険料は、年金を受け取るまでに１０年以上、保険料を支払う契約であること
３．年金の支払いが年金受取人の年齢が原則として満６０歳になってから支払うことなっている期間１０年以上の確定年金または有期年金、終身年金であること。

で、最も重要なのは、商品自体に、「個人年金保険料税制適格特約」がついていることなのです。
１～３の条件をみたしていても、その商品にこの特約がついていなければ、通常の生命保険料控除となります。
保険会社が、生命保険料控除の証明を送付してきたのは、その商品自体が対象となっていない可能性が大です。
その他の問題であれば、申込時にチェックされ、「これでよいのですか」と確認される可能性が強いです。

お礼

早速の回答ありがとうございます。
分かりやすく大変助かりました。
個人年金でもいろいろあるのですね。詳しく聞かないで加入したのを
反省しています。
保険会社に問い合わせしたら、途中で税制適格特約が付けられるとの
ことなので、今度は、詳しく聞いて検討したいと思います。
ありがとうございました。

回答No.4

kaputun

1.年金受取人＝被保険者
2.年金受取人＝契約者(または配偶者)
3.終身年金
4.保険料の払込期間が10年以上
簡単に言うと上記の基準を全て満たしたものが「個人年金」の控除対象契約です。
質問者さんの契約は、1に該当しておりません。

お礼

早速の回答ありがとうございました。
保険会社に問い合わせしたら、途中でも年金の受取を変更すれば、
税制適格年金の特約を付けられるとのことなので、一度保険会社に
詳しく聞いて、検討したいと思います。
ありがとうございました。

回答No.3

debukuro

生命保険の年金は
「収入金額等」の「雑収入」の「その他」の収入になります。
申告書の（ウ）の欄です。

お礼

早速の回答ありがとうございました。

回答No.2

morino-kon

「個人年金」という名称ですから、当然、保険料控除も「年金」だと思いますよね?

ところが、生命保険料控除の「年金」に該当するのは、一定の条件があるのです。
支払方法や、据え置き年数などです。
通常の個人年金も、契約者・被保険者・受取人というのは設定されており、それが奥様であることは問題ではありません。

たとえば、ドル建て/一時払いで、7年満期の商品がありますが、受取り方法は年金形式でも、保険料控除は「年金」ではありません。
商品ごとの扱いは保険会社のコールセンターでご確認を。

お礼

早速の回答ありがとうございました。

回答No.1

Rahiri

［個人年金］という名称からして　生命保険の年金タイプ（年金のように保険金を少しずつもらうタイプ）なのでありましょう。

［契約者］［被保険者］［受取人］という名前があることでも　これが生命保険というのは明白だとおもいます。

お礼

早速の回答ありがとうございました。