サラリーマンで投資信託などの配当金で、特定口座の源

質問

サラリーマンで投資信託などの配当金で、特定口座の源泉徴収無しにしてあると、
自分で確定申告しないといけないのですか？
つまり、納税してないってこと？

回答No.1

t_ohta · ベストアンサー

「源泉徴収無し」であれば納税していません。
年間を通して利益が出ている場合は確定申告をして納税する必要があります。
損失が出ている場合は確定申告しなくても問題ありませんが、確定申告する事で他の証券会社での利益を相殺できたり、翌年以降に損失を繰り越すことが出来るので確定申告した方がお得になります。

回答No.2

kitiroemon

源泉徴収なしの特定口座であっても、投信の「配当」は原則、源泉徴収されています。源泉徴収されていないのは、株や投信の譲渡益です。したがって、配当については納税は済んでいます。
損益通算したいとか、配当を総合課税にしたい場合など、何らかのメリットがあれば確定申告しても構いません。