給料と株の利益｜税金の申告と節税方法について

2014/02/19 14:17

このQ&Aのポイント

給料と株の利益に関して、分離課税とは税金を払うときに株の利益だけに課税できる仕組みです。
総合課税では所得税が減る一方で、住民税が上がり、収める額が増える可能性があります。
解雇されている場合、失業保険を利用できますが、国保の金額が安くなる代わりに保険料が高くなることがあります。

fjdksla
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確定申告
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noname#212174

2014/02/19 17:47 回答No.2

長いですがよろしければご覧ください。＞1・株の利益は、確定申告で株の利益だけの税金を払えますか？（分離課税）＞2・総合課税にすると所得税は減ると思いますが・・・住民税が上がって逆に沢山収めることになりませんか？現在、「株式の売却益」は「申告分離課税」に一本化されています。また、【証券税制の特例により】「源泉徴収ありの特定口座（源泉徴収口座）」内の所得は、「申告所得に含めなくて【も】よい」ことになっています。『株式等を譲渡したときの課税(申告分離課税) 』 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1463.htm >>株式等を譲渡した場合は、他の所得と区分して税金を計算する「申告分離課税」となります。 >>源泉徴収口座を選択した場合にはその口座内における年間取引の譲渡損益及び配当等については、原則として、確定申告をする必要はありません。ということで、「株式譲渡所得」は、「総合課税」は【選択不可】です。 --- なお、「配当所得」に関しては、原則として「総合課税の対象」ですが、「確定申告不要制度」や「上場株式等の配当所得に係る申告分離課税制度」が選択可能な場合があります。『配当金を受け取ったとき(配当所得)』 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1330.htm 『上場株式等の配当所得に係る申告分離課税制度』 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1331.htm ＞3・…国保…保険料が高くなることは有りますか？「市町村国保の所得割」や「均等割・平等割の法定軽減の判定」には、「【申告した】株式譲渡所得と配当所得」が影響します。なお、「総合課税」でも「申告分離課税」でも「所得金額」という点では同じです。『合計所得金額』 http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/shotoku/tebiki2013/b/03/order3/yogo/3-3_y02.htm 『総所得金額【等】』 http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/shotoku/tebiki2013/a/03/order3/yogo/3-3_y01.htm ＞4・どのように申告すると節税になりますか？またそう言ったことができるのでしょうか？上記の通り、「給与所得を総合課税」「株式譲渡所得を申告分離課税」というのは変えようがありません。「配当所得」のみが、「条件を満たせば任意で選択可能」ということになります。なお、「申告分離課税」は、「税額計算が別になる」というだけですから、「総合課税の所得は申告しなくてよい」ということではありません。どうするのが一番よいかは、「実際に税額を試算して比較する」「実際に国保保険料を試算して、税額とともに比較する」必要がありますので、「申告に必要な情報すべて」「保険料試算に必要な情報すべて」が必要になります。『国保保険料が高額な市町村ランキング』 http://blog.livedoor.jp/rankcom/archives/51612068.html 『国保保険料が低額な市町村ランキング』 http://blog.livedoor.jp/rankcom/archives/51612067.html ※平成20年度所得金額200万円夫婦・子2人固定資産税額5万円の場合の【目安】です。『国民健康保険―保険料の計算方法』 http://kokuho.k-solution.info/2006/04/_1_28.html ※「所得割」の「住民税方式（市民税方式）」はなくなりました。『国民健康保険―保険料が安くなる制度―保険料の軽減制度』 http://kokuho.k-solution.info/2006/04/_1_29.html ***** （備考）制度ごとに相談先（管轄）が異なりますのでご留意下さい。・所得税：税務署・個人住民税：1月1日に居住していた市町村・市町村国保：住民登録している市町村 ***** （その他参考URL）『腹が立つ国税局の税務相談室』（2009/07/15） http://moriri12345.blog13.fc2.com/blog-entry-365.html 『税務署が親切』（2007/03/11） http://blog.livedoor.jp/stock_value/archives/50363449.html 『税務署は意外と親切』 http://dorobune.chips.jp/?p=155 『国税庁＞ご意見・ご要望』 http://www.nta.go.jp/iken/mail.htm --- 『日本税理士会連合会＞リンク集』 http://www.nichizeiren.or.jp/link.html 『「税理士」というお店にはちゃんとした商品を並べなあかんやろ』（2012/ 03/23） http://moriri12345.blog13.fc2.com/blog-entry-1264.html --- 『Q8　住民税や事業税の申告はどうなるのですか。』 http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/shotoku/qa/02.htm#q08 （多摩市の案内）『個人住民税（市民税・都民税）の申告について』 http://www.city.tama.lg.jp/16853/11/14703/003807.html --- 『国民健康保険―保険料が安くなる制度―保険料の減免制度』 http://kokuho.k-solution.info/2006/04/_1_1_1.html 『倒産などで職を失った失業者に対する国民健康保険料（税）の軽減措置』 http://www.mhlw.go.jp/stf/houdou/2r98520000004o7v.html ※間違いのないよう努めていますが、最終判断は各窓口に確認の上お願い致します。 ※なお、ご紹介したサイトの信頼性についてはご自身でご判断ください

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ma-fuji
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2014/02/19 20:10 回答No.3

＞源泉徴収されていると思ったら、されてなかったので申告しなければいけません「特定口座」で「源泉徴収あり」の選択をしてなかったんですね。普通はそういう場合がほとんどです。＞書類は証券会社から送ってもらうようにしました。え、今頃ですか。その書類（年間取報告書）は、源泉徴収されていてもいなくても、催促しなくても、もう、とっくに送付されているはずですが…。＞1・株の利益は、確定申告で株の利益だけの税金を払えますか？（分離課税）そうですね。申告により納める税金は、株の譲渡分だけです。未払い給与分の所得税は、会社が支払ったときに源泉徴収するので、確定申告でその分を納める必要はありません。ただし、申告は通常の申告書（第一表・第二表）に加え、分離課税用の申告書（第三表）で申告します。第一表には、給与所得を記入します。通常、給与所得分の所得税は、年末調整されていないので還付になります。ただ、貴方の場合未払い分の給与と実際は源泉徴収されていない所得税があるので還付は微妙ですね。申告書で所得税を計算し、還付されるべき所得税から、未納（源泉徴収されていない）分の所得税を引いた額が還付される所得税です。＞2・総合課税にすると所得税は減ると思いますが・・・株の配当は総合課税にできますが、譲渡所得は分離課税以外の選択はできません。税務署での回答は、貴方の聞き間違いか税務署で貴方の言ったことを誤解したかのいずれかです。はっきり書きますが、どんな場合であっても株の譲渡所得は「分離課税」以外の課税はありません。参考 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1463.htm ＞3・今は解雇されたので、失業保険です。国保の金額を２年間安くしてもらっていますが、保険料が高くなることは有りますか？あるでしょうね。国保の保険料の計算のもととなる所得に、申告した株の譲渡所得は関係します。「特定口座」で「源泉徴収あり」の選択をしてあれば、それはなかったですが今それを言ってもしかたありません。＞4・どのように申告すると節税になりますか？またそう言ったことができるのでしょうか？ありません。前に書いたとおりです。他の銘柄で損失がでているなら、通損により節税はできますが。

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mukaiyama
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2014/02/19 14:31 回答No.1

＞源泉徴収されていると思ったら、されてなかった… 「特定口座源泉あり」ではなかったということですね。＞1・株の利益は、確定申告で株の利益だけの税金を払えますか？（分離課税… 特定口座でない以上、分離課税といっても税金の計算を給与などとは分離して行うという意味だけであって、確定申告書には給与も一緒に記載しないといけません。＞2・総合課税にすると所得税は減ると思いますが… 株の譲渡所得は総合課税になりません。＞保険料が高くなることは有りますか… 特定口座でない以上、株の譲渡所得も翌年の国保税に反映されます。＞4・どのように申告すると節税になりますか… 後出しじゃんけんは負けに決まっています。株を売る前に特定口座を作って移管しておけば良かったのです。節税を図りたかったら、年の初めに考えるべきであって、泥棒を捕まえてから縄をなうようでは、泥棒に逃げられるだけです。

質問者