年金受給者の不労所得について

質問

別居の親を扶養に入れている会社員です。親の年金は100万円ほどです。
親に貯蓄でNISAを始めてもらおうと思っているのですが、投資での利益収入は所得とみなされますか？いくらまでなら扶養から外れなくてすむでしょうか？

回答No.2

ma-fuji · ベストアンサー

扶養には税金上の扶養と健康保険の扶養があり別物です。
税金上の扶養は、親が６５歳未満なら年金収入が１０８万円、６５歳以上なら１５８万円以下なら、扶養でいられます。
なお、ＮＩＳＡでの株の所得は、その額に関係なく確定申告の必要がないため、税金上の扶養には関係ありません。
なお、株の所得は「譲渡所得」です。

また。健康保険の扶養は、「年金収入」が１８０万円未満なら大丈夫で、通常、恒常的ではない株の収入は含みません。

結論をいいますと、ＮＩＳＡでの株の所得は、扶養には関係ないということです。

お礼

迅速にご回答いただきましてありがとうございます。
税制上の扶養は、65才以上は年金の上限が158万までというのは知りませんでした。
健康保険の扶養というものもあるのですね。
前の方が回答してくださったように、「源泉徴収ありの特定口座」を使用していたり、NISAでの株所得自体が確定申告が不要とのことなので、原則、扶養から外れることはないようなので安心しました。
ただNISAはまだわからないことも多いので、非課税ということだけに踊らされないよう、リサーチしてから親に勧めたいと思います。

回答No.1

goold-man

＞年金100万

108万未満の収入は（税の）所得38万以下（基礎控除65万を引く）なので扶養可能（所得金額が38万円以上になると扶養から外される）
http://kabukiso.com/zeikin/38man.html
「源泉徴収ありの特定口座」を使って株取引をしている方は、いくら利益を出しても配偶者や扶養から抜けることはありません。源泉徴収された利益は、所得金額の計算から除外されるから。
（例外：何らかの理由で確定申告をすることになった場合）

年金所得者の確定申告で雑所得が20万円以下なら不要ですが、超えると確定申告要（→市県民税もあがる）

NISAのデメリット
http://www.danna-salary.com/invest/nisa-demerit/

参考URL：

http://rh-guide.com/other2/tousi_zei.html

お礼

迅速にご回答いただきましてありがとうございます。
「源泉徴収ありの特定口座」にて取引すれば、原則、利益の額に関係なく扶養のままでいられるということなんですね。安心しました。
NISA、非課税のみがアピールされていますが、よくわからない部分もあり、申込手続きも煩雑そうなので、親に勧めるか考え中です。