投資信託の普通分配と特別分配

質問

その月の普通分配と特別分配はその人の個別元本などによって人それぞれに違うものですか？

よろしくお願いします

回答No.1

nantamann · ベストアンサー

普通分配は収益からの分配です。特別分配は分配時点で基準価格が個別元本より低い場合元本を切り崩して分配されます。そのため特別分配金には課税されません。預金を下ろしたのと同じです。
特別分配は元本を毀損するので問題です。理屈からすると基金元本は減り続け最終的に基準価格は０円に近づきますが、その前に約束分配金を減らす措置が講じられます。でも実力以上の配当をしていますね。見かけの配当に騙されないよう気を付ける必要があります。特別分配金はタコ配みたいなものです。

＞個別元本などによって人それぞれに違うものですか
投資家の買値や特別分配があったかで人それぞれですから違います。

お礼

回答ありがとうございました。

回答No.3

fukafeb9

そのとおりです。

個別元本が8000円で、基準価額が7000円というように個別元本＞基準価額となっているケースでの分配金が特別分配金、個別元本＜基準価額というケースでの分配金が普通分配金となります。

参考URL：

http://www.toshin-guide.com/cost/tax_bunpaikin.html

お礼

回答ありがとうございました。

回答No.2

qazwsx21

人それぞれに違います。
分配金を払い出した時の基準価格と各自の個別元本を比較して、どちらかになります。

Ａさんには普通分配金でも、Bさんには特別分配金であったりします。

お礼

回答ありがとうございました。